Hallo @winteracker    Der Mandant ist aufbewahrungspflichtig für die Unterlagen. Wenn der Mandant daher Unterlagen bis 2024 in DUO hat, müssen diese Belege mindestens die nächsten 10 bzw. 8 Jahre archiviert werden (auf Kosten des Mandanten).  Will der Mandant (Unterstellt, das ganze läuft über mitgliedsgebundenes Mandatsgeschäft) keine DUO-Gebühren mehr zahlen, kann bei der DATEV eine Archivierung des Bestandes (Inaktivsetzung) beantragt werden. Kostet eine Einmalgebühr in mittlerer dreistelliger Höhe. Dadurch fallen dann die monatlichen DUO-Gebühren samt monatlicher Gebühr für Belege online wg.   Ab 2025: Wenn der Mandant die Fibu selber macht und Sie nur noch den Jahresabschluss, bitte folgendes überlegen: Brauchen Sie für den Jahresabschluss wirklich die digitalen Belege oder reicht Ihnen die SuSa zum Erfassen der Jahresverkehrszahlen nicht auch aus?   a) Wenn Sie die Belege benötigen, bitte einen neuen Mandatsbestand unter der Kanzleiberaternummer anlegen und die Belege und Buchungen über den Buchungsdatenservice übertragen lassen. Warum Kanzleiberaternummer? Sie erhalten nur Belegkopien, die Aufbewahrungspflicht bleibt beim Mandanten in Lexoffice. D.h. nach Erstellung des Jahresabschlusses können Sie den digitalen Belegbestand bei sich wieder löschen und der Mandant erhält die Primanota von Ihnen in Lexoffice. Dann hat der Mandant den gesamten Bestand und ist damit auch für das Erstellen des Z3-Zugriffs im Falle einer Prüfung zuständig.   b) Alles was über a) hinausgeht, sollte mit dem Mandant gegen gesondertes Entgelt vereinbart werden.     ... Mehr anzeigen

Hallo @jjunker  ich empfehle hier § 37 der Satzung der DATEV bzw. das Genossenschaftsgesetz. Herr @Christian_Buggisch kann in einem öffentlichen Forum logischerweise nichts sagen (bei welcher anderen Firma würden solche Details in einem öffentlichen Forum diskutiert werden?)   Der "Otto-Normal-Genosse" hat seine Stimm- und Auskunftsrechte auf die Vertreter übertragen. Sie bzw. Ihre Frau kann also Ihren gewählten Vertreter darauf ansprechen. Diese/r kann ggf. in der Vertreterversammlung nachfragen und ggf. Auskunft erhalten.   Wie so oft: Es bringt nichts, zu schimpfen. Wenn was erreicht/geändert werden soll, muss das über die Vertreterversammlung erfolgen.  (Wichtig: Nicht Vertreterrat gemeint, das ist ein anderes Gremium). Und angesichts der Anzahl der Vertreter ist ggf. viel Überzeugungsarbeit gefordert.   Die Liste der Vertreter ist hier aufrufbar: https://www.datev.de/web/de/m/ueber-datev/das-unternehmen/gremien/vertreterversammlung/   Die Liste der Aufsichtsräte hier: https://www.datev.de/web/de/m/ueber-datev/das-unternehmen/gremien/aufsichtsrat/   ... Mehr anzeigen

Hallo @zieglerconsult  "sich die E-Rechnungsplattform nur an Mandate richtet, die kein UO nutzen. "   Ich sehe das anders. Die DATEV schafft mit der Einrichtung der E-Rechnungsplattform bereits jetzt Fakten mit Blick in die Zukunft. Die Plattform wird notwendig werden für die Erfüllung der VIDA-Vorgaben E-Mail ist ein sehr schlechtes Übermittlungsmedium für Rechnungen, ich gehe davon aus, dass im Zuge der Einführung der E-Rechnung eine hohe SPAM- und Betrugsversuchswelle starten wird, da die E-Mail-Empfänger verunsichert sind, was jetzt mit den E-Rechnungen ist.   Wäre die Nutzung von Plattformen verpflichtend (dann wohl eine staatliche Plattform), wäre die Rechnungsübermittlung einfach und automatisiert. Siehe Italien. Aber wird in Deutschland wohl nicht vor 2030 oder später kommen.   Ich stelle mir die Endstufe so vor 1. Mandant ist auf der Plattform registriert 2. Rechnungen gehen in die Plattform ein, werden dort validert und automatisch in DUO weitergeleitet bzw. Ausgangsrechnungen werden von der Software über die Plattform verschickt. 3. Mandant prüft mit Belegfreigabe die Eingangsrechnungen (Inhaltskontrolle, Absenderkontrolle, usw.) und gibt die Rechnungen frei 4. Belege werden in DUO dann per automatisierten Zahlungsvorschlag für die Zahlung vorbereitet und können in der Fibu (automatisiert oder auch nicht) gebucht werden. (Großmandanten nutzen eigene ERP-Systeme, womöglich können diese aber über API an die Plattform angebunden werden) Die menschlichen Eingriffe werden reduziert, die gesetzlichen bzw. verwaltungstechnischen Vorgaben von der Technik erfüllt.   Ein kleiner Mandant, für den § 22 UStG und die GOBD nachrangig sind, (siehe BMF GOBD < 25.000 € Umsatz und EÜR) kann ggf. auf DUO verzichten, und kann auch auf Punkt 1 verzichten, muss dann die E-Rechnungen aber selbst validieren (E-Rechnungen dann per E-Mail oder Download)   Die Plattform ersetzt DUO nicht sondern erweitert DUO um eine Empfangs- und Versandschnittstelle und eine voll automatische Validierung der E-Rechnung.   Ich sehe die Plattform angesichts der Empfangs- und Versandschnittstelle als strategisch zwingend, da die DATEV, und damit dann alle Berater mit DATEV-Software, ohne diese Plattform vom digitalen Rechnungsverkehr abgeschnitten werden könnten. Nicht jetzt, aber in einigen Jahren (VIDA ab 2030!)   Aktuell macht die Plattform noch wenig Sinn, ich unterstelle dass im Jahr 2025 kaum E-Rechnungen von KMU über PEPPOL-Netzwerke, usw. verschickt werden. Wird aber der digitale Prozess analysiert, wird man feststellen, dass der automatisierte Versand und Empfang effektiver ist.   eRechnung und Peppol: Ein Überblick   Was ist betriebswirtschaftlich sinnvoller - die manuelle Validierung der eingegangenen E-Rechnung durch einen Mitarbeiter beim Mandanten oder die automatisierte Validierung durch die Software für ein bestimmtes Entgelt? Aus meiner Sicht ist die Antwort hier eindeutig. Ob der Preis der DATEV für die Rechnungsprüfung ok ist oder evtl. zu hoch gegriffen wird, ist ein anderes Thema.   Und dass Belege online derzeit mit XRechnungen nicht umgehen kann und auch mit ZUGFeRD-Rechnungen in der aktuellsten Version anscheinend noch Probleme hat, sollte umgehend behoben werden, da stimme ich sofort zu.   Ich empfehle betroffenen Mandanten derzeit: a) DUO als Belegarchiv, wenn wir die Fibu machen b) für die Rechnungsschreibung alles außer AWnext c) Schnittstellen vom Rechnungsschreibungsprogramm zu DUO zur Übertragung der Ausgangsrechnungen ins Archiv d) Plattformregistrierung gerne, muss aber noch nicht sein e) Nachrüstung der IT-Sicherheit bezüglich E-Mail f) eigene E-Mail-Adresse für Rechnungen (nicht wg. Upload Online, sondern wg. SPAM/IT-Sicherheit) g) Grundlegende Prozessüberlegungen anzustellen, ob ein Einsatz von ERP-Software Sinn macht.  Der Mandant hat Zeit, nur die Punkte a), e) und f) sind zeitkritisch, für alles andere hat der Mandant zwei Jahre Zeit. Sollte aber bereits jetzt anfangen, da Ende 2026 und Ende 2027 vermutlich kein Berater/Softwareunternehmer Zeit haben wird.     ... Mehr anzeigen

Hallo @Nutzer_8888  internes umspeichern über Serviceanwendungen (alter Weg) ist nach Erteilung der Vollmacht problemlos möglich   Über DATEV Bestandsmanagement noch nicht getestet, aber vermutlich ebenso.   Servicekontakte sind nicht erforderlich. Im hier dargestellten Fall wäre die einfache Lösung ohne Servicekontakt (aber mit Vollmacht) vermutlich gewesen, den Bestand auf die Kanzleiberaternummer zu übernehmen und dann mit den Serviceanwendungen auf die Unterberaternummer zu übertragen. ... Mehr anzeigen

Hallo @Nutzer_8888    zur Nummer 2 verlinke ich ein Dokument zur Rechteverwaltung Rechteverwaltung online: Aktuelle Rechtestruktur und Erläuterung der Rechte - DATEV Hilfe-Center   Mit dem Recht 3.2.5 Mandantenübertrag können Daten nur innerhalb der Mitgliedschaft (=Unterberaternummer) übertragen werden. Mit dem Recht 3.11 Beraternummer verwalten kann ein Mandant ausschließlich Kommunikationsdaten ändern.   Daraus folgere ich, dass ein Mandant die Übertragung der Unterberaternummer auf einen anderen Berater auch im MigMag nicht ohne Mithilfe des abgebenden Beraters durchführen kann. Eine andere Vorgehensweise würde auch dem gesetzlichen Zurückbehaltungsrecht des Beraters bei Nichtzahlung widersprechen.   Zur Nr. 1 - wir hatten bislang keine Probleme, Unterberaternummer samt Datenbeständen im MigMag auf andere Berater zu übertragen. Ich lese die Angabe in 2.3. so, dass der Berater die ganze Unterberaternummer samt darunter liegende Datenbestände ohne weiteres auf einen neuen Berater übertragen kann (Da werden die Daten an sich nicht verändert, sondern nur die Unterberaternummer anders zugeordnet), aber dass ein Umspeichern/Hinzufügen innerhalb der Unterberaternummer nur mit Vollmacht funktioniert.   Aus diesem Grund lege ich neue Unterberaternummer immer erst im Leistungsverbund an, richte dann alles ein und stelle dann auf MigMag (in der Regel begrenzt auf Mandantensoftware ohne Personal) um. ... Mehr anzeigen

@jjunker  Normale Smartcard mit Adminrechten, kein Berufsträgerkennzeichen. Nicht getestet von mir, da grad nicht griffbereit, ob eine "normale" DATEV Smartcard für Berufsträger reicht oder ob es (StbK München) wirklich die Smartcard (Kammermitgliedsausweis) sein muss. Also ob es an der Berufsträgereigenschaft liegt oder die Smartcard benötigt wird, die zur Konfiguration der VDB verwendet wird.   Ergänzung: @EM1975 Vielen Dank fürs Testen! Es geht anscheinend nur die Kammerkarte (bzw. meine Vermutung: Die Smartcard mit dem Recht zur Konfiguration der VDB) ... Mehr anzeigen

@Sandra_Arnold  Auch ich kann bestätigen, dass der Abruf mit der Smartcard (Kammermitgliedsausweis) funktioniert. Mit der normalen Smartcard als Hauptadministrator werden keine Daten angezeigt. ... Mehr anzeigen

Hallo @NicoleMuM    das hier müsste helfen Offboarding von Mandanten - Anleitung zum korrekten Mandantenübertrag - DATEV Hilfe-Center Punkt 8     ... Mehr anzeigen

Hallo @NicoleMuM    wenn der DUO- und Rewe-Bestand des Mandanten auf der mandantengenutzten Beraternummer laufen, reicht die Übertragung der Beraternummer an den neuen Berater aus. Die Datenbestände werden dann nicht umgespeichert, sondern nur die Zuordnung und damit die Zugriffsrechte auf die Beraternummer. (Betrifft in der Regel nicht die Bestände von Steuerprogrammen)   Entsprechend verliert der abgebende Berater mit Abgabe der Unterberaternummer Zugriff auf DUO und damit den Zugriff auf die Belege. (Falls noch der JA erstellt werden soll, ist das unangenehm) Die mandantengenutzten Zugangsmedien, die an der Beraternummer des Mandanten hängen, gehen mit und können zukünftig vom neuen Berater administriert werden.   Zur zweiten Frage: DUO sollte grundsätzlich im Rahmen des mitgliedsgebundenen Mandatsgeschäfts geführt werden. Dann entscheidet der Mandant darüber, ob DUO gekündigt wird oder nicht. Die Kanzlei hat damit nichts zu tun.   Im Detail: Allein die Kündigung von DUO hat keine Auswirkung auf den Bestand von "Belege online". Allerdings verliert der Mandant den Zugriff darauf. Die Kanzlei kann weiterhin auf diesen Bestand zugreifen, solange dieser nicht auch gelöscht wird. Ist DUO allerdings das rechtliche Belegarchiv des Mandanten, ist diese Vorgehensweise nicht zu empfehlen.     ... Mehr anzeigen

Hallo @Monika_Jehle  vielen Dank für Ihre Ausführungen. Den Hintergrund kann ich absolut nachvollziehen.   Sie gehen davon aus, dass die Kontierung auf digitalen Belegen gemäß Rz 64 der GOBD "Bei einem elektronischen Beleg kann dies auch durch die Verbindung mit einem Datensatz mit Angaben zur Kontierung oder durch eine elektronische Verknüpfung (z. B. eindeutiger Index, Barcode) erfolgen. Ein Steuerpflichtiger hat andernfalls durch organisatorische Maßnahmen sicherzustellen, dass die Geschäftsvorfälle auch ohne Angaben auf den Belegen in angemessener Zeit progressiv und retrograd nachprüfbar sind."   durch die korrekte Ablage in der Dokumentenverwaltung samt Verfahrensdokumentation umgesetzt wird.   Eine damit verbundene praktische Nachfrage: Wie kann der Nutzer der Compact-Version nach Abschaffung der DATEV-Archiv-DVD zum 31.10.2024 einen ordnungsgemäßen Z3-Zugriff bei Nutzung von lokal archivierten Belegen für den Betriebsprüfer sicherstellen? Rechnungswesen-Archiv-DVD - Belege aus Dokumentenablage / DATEV DMS für die ... - DATEV Hilfe-Center Die Belege sind hier weder kontiert noch ist eine Einbindung lokal archivierter Belege in der neuen Lösung vorgesehen?   Vielen Dank! ... Mehr anzeigen

Hallo @RAHagena  für eine rein theoretische Diskussion: Ein Verstoß gegen die Berufspflichten von § 57 I StBerG wird über die normalen Regelungen des Steuerberatungsgesetzes geahndet. Also von der Rüge § 81 StBerG bis zum berufsgerichtlichen Verfahren § 89ff StBerG.     ... Mehr anzeigen

Hallo @MBlum09  nachdem Rechnungswesen compact das Buchen von digitalen Belegen nicht unterstützt und damit keine Verbindung zwischen Buchung und Beleg möglich ist (außer die Mandantin kontiert manuell digitale Belege vor), sehe ich den Einsatz von Rechnungswesen compact in Verbindung mit E-Rechnungen hinsichtlich der GOBD als kritisch an. Auch wird es vermutlich schwierig werden, aus Rechnungswesen compact einen ordnungsgemäßen Z3-Zugriff samt digitalen Belege für den Betriebsprüfer zu erzeugen. Aber wenn der Mandant die Buchführung selbst erledigt, brauchen Sie ihn dazu nur belehren, das Risiko trägt der Mandant.  ... Mehr anzeigen

Hallo @RAHagena  nachdem der gesamte Prozess rund um den Bescheid gefragt wurde, geht es auch um die rechtliche Prüfung des Bescheids. Und das fällt (ebenso wie die Fristkontrolle) unter die Eigenverantwortung. Ich sage nicht, dass das mit Kenntnisnehmer nicht geht. Ich will nur darauf hinweisen, damit diese rechtliche Regelung nicht untergeht.   ... Mehr anzeigen

Hallo @Kristina_Schmidt  ich gehe davon aus, dass dies spätestens zum 31.12.2026 umgesetzt werden wird, falls noch nicht geschehen. Und bei den meisten kleinen pauschalierenden Landwirten wird eh mit Gutschriften (Molkerei, Viehhandel) gearbeitet, d.h. die Arbeit übernimmt der Kunde.   Hauptsache die Landwirte können ab 2025 E-Rechnungen empfangen, die landwirtschaftlichen Lagerhäuser, usw. werde als Großhandel sicher bald umstellen.     ... Mehr anzeigen

Hallo @SVE24  bitte bei solchen Prozessüberlegungen immer die berufsrechtliche Eigenverantwortung des Steuerberaters gemäß § 57 I StBerG berücksichtigen. Wird in Ihrer Kanzlei die Auffassung vertreten, dass dies durch eine Kenntnisnahme erreicht wird, dokumentieren und umsetzen.   ... Mehr anzeigen

@vogtsburger schrieb: sich grundsätzlich bei E-Rechnungen nur an den visualisierten Rechnungsdaten zu orientieren  Warum sich an irgendwelchen visualisierten Daten für den Zahlungsprozess orientieren? Die Maschine liest die XML-Datei aus und damit werden die korrekten Daten verwendet.   @vogtsburger schrieb: kann man nämlich nicht voraussetzen, dass sämtliche Fakturierungsprogramme ... ordnungsgemäße E-Rechnungen erstellen können Diese Programme und deren Nutzer werden spätestens nach Ablauf der Übergangsfrist erhebliche Probleme mit den Kunden erhalten.   Insgesamt ist der Prozess über DUO bzw. die Rechnungsplattform doch einfach a) Rechnung geht ein, der Empfänger muss prüfen, ob es sich um eine E-Rechnung handelt (Importprotokoll Belege online bzw. automatisch durch Plattform)   b) Empfänger muss die Rechnung inhaltlich prüfen, ob die Rechnung korrekt ist, usw (irgendeine Visualisierungssoftware, die die XML-Datei anzeigen kann bzw. Plattform (oder Belegfreigabe in DUO) Hier empfehle ich, zwecks Visualisierungsüberlegungen, die Beispieldateien von FERD anzuschauen  https://www.ferd-net.de/standards/zugferd-2.3.2/zugferd-2.3.2.html Das wird der neue "Standard", was wir unter Rechnung verstehen müssen. Optik, usw. völlig egal.   c) Empfänger muss die Rechnung bezahlen (wenn keine Abbuchung) - läuft automatisiert bzw. über Zahlungsvorschlag in Belege online     ... Mehr anzeigen

Hallo @ThomasKrämer diese Rechtsfolge ist klar. Die Diskussion geht aber, so mein Verständnis, zu den in Belege online zu archivierenden (Eingangs-)Rechnungen.   Der Rechnungsaussteller benötigt ein ordnungsgemäßes Fakturierprogramm, dann ergibt sich dieses Problem nicht. ... Mehr anzeigen

@vogtsburger  Nachgefragt: Was hat der Kunde für ein Problem, wenn XML und PDF abweichen? Die XML-Rechnung ist die richtige Rechnung, die PDF nur "schönes Beiwerk".   Steuerlich hat der Aussteller ein Problem (ggf. § 14c USTG) Zivilrechtlich glaube ich kaum, dass der Aussteller einen höheren Rechnungsbetrag als den in der XML angegebenen Betrag einfordern kann.   Noch dazu muss, bei ordnungsgemäßer Programmierung, die PDF-Datei aus der XML-Datei entwickelt werden, andere Abweichungen als technisch bedingte Rundungen sollte es daher nicht geben.   Wo ist das tatsächliche Problem unserer Mandanten als Rechnungsempfänger?   ... Mehr anzeigen

Zu Vida gibt es inzwischen eine Einigung eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CONSIL:ST_14961_2024_INIT   Das EU-weite Übermittlungsverfahren wird erst zum 1.7.2030 eingeführt werden (bislang geplant 1.1.2028)   ... Mehr anzeigen

Hallo @dancingh  wir weisen auf die Plattform hin, auch wenn Sie derzeit noch nicht benötigt wird. Allerdings nur als zusätzliches Empfangstool, nicht zum Rechnungschreiben.   Irgendwann in der Zukunft werden dann auch tatsächlich mal Rechnungen über die Plattform kommen. Wenn die entsprechenden Netzwerke alle aufgebaut sind und die Fakturierprogramme auch alle an Plattformen angeschlossen sein werden. Aufgrund der EU-Einigung zu VIDA wird dies spätestens zum 1.7.2030 der Fall sein müssen. Bis dahin wird die überwiegende Masse von E-Rechnungen von kleineren Unternehmen per E-Mail verschickt werden. Außer die Rechnungen der DATEV-Steuerberater, die gehen von Anfang an über die Plattform 🙂   ... Mehr anzeigen

@CP23 schrieb: Oder können E-Rechnungen nur über Mail-Upload übergeben werden?  Tatsächlich ist genau das Gegenteil der Fall. Die Nutzung von Mail-Upload kann ohne zusätzlich gebuchte DUO-Option Belegfreigabe nicht sinnvoll genutzt werden, da meines Wissens Belege online keine Prüfung durchführt, ob tatsächlich eine technisch ordnungsgemäße E-Rechnung vorliegt. Daher müssen Sie - entweder vor dem Belegupload diese Prüfung durchführen - oder Belegfreigabe zusätzlich buchen und über diesen Prozess die Prüfung durchführen - oder Mailupload verwenden und anderweitig sicherstellen, dass Sie die Rechnung auf Richtigkeit, Vollständigkeit und Unverändertheit, usw. prüfen (Internes Kontrollsystem)   ... Mehr anzeigen

Hallo @stbhiller  beziehen Sie sich auf die Archivierung der Buchungen (bei Nutzung von Papierbelegen) oder die Archivierung der Buchungen samt digitaler Belege?   - bei Digitalen Belegen kenne ich keine Alternative. Die bei der DATEV anfallenden Kosten sind die Kosten der Archivierung und im Rahmen einer Betriebsaufgabe als Aufbewahrungs-RS zu berücksichtigen. Bei Mandatswechsel zu einem Nicht-DATEV-Steuerberater kenne ich auch keine andere Alternative   - bei nur Buchungsarchiv und Papierbelegen meine ich mich zu erinnern, dass diese Archivkosten mit unserer Fibu-Vergütung abgegolten sind. Hierbei können die anfallenden Kosten aber dadurch reduziert werden, dass auf ein RZ-Archiv verzichtet wird und die Daten "nur" im eigenen System der Kanzlei gespeichert sind.   ... Mehr anzeigen

@wittrachuba schrieb: uch die Prüfung, ob die Rg. den E-Rechnungsstandard erfüllt wird man im Tagesgeschäft als Steuerberater in der Regel kaum prüfen können, stichprobenweise oder anlassbezogen vielleicht. Diese Prüfung ist nicht Aufgabe des die Buchführung erstellenden Steuerberaters, das ist Aufgabe des Unternehmers. Wünscht ein Unternehmer, dass ein Steuerberater die technische Ordnungsmäßigkeit einer Rechnung prüft, bzw. diese auf Manipulation prüft, ist das ein gesonderter Auftrag, der eine ganze andere Organisation benötigt.   Bislang haben Sie vermutlich auch nicht geprüft, ob eine eingereichte Papier-/ oder E-Mail-Rechnung manipuliert war!?     ... Mehr anzeigen

Hallo @wittrachuba    zuerst eine einfache Erklärung: Sie erkennen in Belege online daran, ob eine E-Rechnung vorliegt, dass bei der Bearbeitung des Belegs die  auszufüllenden Felder wie Rechnungsbetrag, usw. nicht Grün/Orange gefärbt sind (OCR-Erkennung), sondern weiß gehalten sind und der Inhalt stimmt. Dann hat DUO eine E-Rechnung erkannt und den Inhalt ausgelesen.   Aber: DUO führt (derzeit?) keine Prüfung durch, ob die elektronische Rechnung mit xml-Anhang tatsächlich die Voraussetzungen einer E-Rechnung ab 1.1.2025 erfüllt. DUO liest nur einen xml-Anhang aus.   Die Prüfung, ob die Rechnung den E-Rechnungsstandard erfüllt müssen Sie vorab durchführen. DATEV bietet diese Funktion über die E-Rechnungsplattform an, es gibt aber genügend andere (auch kostenlose) Software, die das prüft.   Hinsichtlich Ihrer Problematik zu E-Mail-Upload brauchen Sie nur eine Verfahrensdokumentation erstellen, wie die Erfassung der Belege läuft (Beleg kommt an => Weiterleitung nach DUO => Bearbeitung in DUO). Dann haben Sie alles dokumentiert und die Echtheit wird im ersten Schritt nicht weiter angezweifelt.  Natürlich können Sie mit E-Mail-Upload aber auch nicht prüfen, ob die Rechnung nicht schon fehlerhaft bei Ihnen angekommen ist, also schon vorher manipuliert wurde. Solche Prüfungen sind dann Bestandteil Ihres internen Kontrollsystems (IKS), dass Sie selbstverständlich auch haben, um die GOBD zu erfüllen.   ... Mehr anzeigen

Hallo @EliReich  technisch würde ich das wie folgt umsetzen: a) Sie bestellen für den Mandanten folgendes Produkt bei der DATEV: https://www.datev.de/web/de/datev-shop/komplettloesungen/datev-mittelstand-faktura-mit-rechnungswesen/ b) Sie buchen zukünftig per Remotezugriff auf dem Mandantensystem die Buchhaltung oder sie buchen im Kanzleisystem und übertragen regelmäßig die Daten in das Mandantensystem.   Dann hat der Mandant immer Zugriff auf die volle Buchhaltung. Einen Mandantenzugriff in die Kanzlei würde ich keinesfalls einrichten (Datenschutz, Verschwiegenheit, usw.) Selbst wenn alles richtig konfiguriert ist, wäre das ein Einfallstor, das nicht notwendig und daher zu vermeiden ist.   Einen rechtlichen Anspruch auf den Livezugriff hat der Mandant auch nicht, er hat nur einen Anspruch auf das fertige Ergebnis (= Auswertungen; erst nach Bezahlung). ... Mehr anzeigen

@jjunker  Eine viel einfachere Lösung ist, grundlegend Honorarvereinbarungen gemäß § 4 STBVV abzuschließen. Schon ist die Rechnungsschreibung einfach und es reicht jedes herkömmliche Tool.   Das Gesetz gibt uns diese Möglichkeit, warum nutzen wir sie nicht? Mit den geplanten Änderungen auch endlich viel flexibler!   Siehe hier Referentenentwurf des Bundesministeriums der Finanzen - Verordnung zur Änderung der Steuerberatervergütungsverordnung sowie zur Änderung weiterer Verordnungen im Recht der steuerberaten-den Berufe Seite 12 für Änderungen/Vereinfachungen § 4, 4a und 4b  und passend zum Thema "Rechnungsschreibung" auf der Seite 12 auch den "unbürokratischen" Vorschlag des Finanzministeriums zur Änderung von § 13 STBVV.   ... Mehr anzeigen