Hallo @TheMorpheus  gemeint ist der Umsatz aus der Veräußerung/Entnahme dieser Wirtschaftsgüter. Dieser bleibt bei der Ermittlung des Gesamtumsatzes außer Ansatz, um einmalige Effekte zu neutralisieren.   Eine andere Auslegung ist aber immer möglich. ... Mehr anzeigen

Hallo @Entscheidungshilfe  ergänzend zu @andrereissig verlinke ich diesen Beitrag https://www.datev-community.de/t5/Betriebliches-Rechnungswesen/Mitgliedsgebundenes-Mandatsgeschäft-Rechnung-für-UStVA/m-p/389511/highlight/true#M52891 mit Verlinkungen zu erläuternden Beiträgen zu diesem Thema.  ... Mehr anzeigen

Hallo @Interceptor  ein Unternehmer kann nur auf die Anwendung der KU-Regelung verzichten, wenn er grundsätzlich die Voraussetzungen für die KU-Regelung erfüllt.   Wenn ein UN also bislang diesen Verzicht nicht erklären konnte, weil z. B: im Jahr 2024 24.500 € Umsatz, fällt der UN in 2025 zwingend unter die KU-Regelung. Und muss daher darauf erstmalig verzichten.   ... Mehr anzeigen

Hallo @deusex    ich stelle mir hier folgende Frage: Braucht ein Unternehmer, der die Schreibmaschine der DATEV E-Rechnungsplattform für 5 €/Jahr nutzt, tatsächlich DATEV Unternehmen online? So ein Unternehmer wird in der Regel so klein sein, dass auch eine Buchhaltung ohne DUO den GOBD entsprechen wird (Siehe auch GOBD - für 4/3-rechnende Kleinunternehmer ist alles nicht so streng zu nehmen)   Das könnte eine der Überlegungen sein, die die DATEV angestellt hat, um für das 5 €-Produkt keine automatische Schnittstelle zu programmieren. Im Vergleich dazu das E-Rechnungspostfach mit automatischer (irgendwann sicher vollständig funktionierenden) Schnittstelle mit einer deutlich höheren Bepreisung. ... Mehr anzeigen

Hallo @Interceptor  wie @deusex schon erläutert hat - Hat der Unternehmer bislang nicht auf die Anwendung der KU-Regelung verzichtet, fällt aber nun wg. Umsatzreduzierung unter die neue KU-Regelung, muss der UN tätig werden, wenn er weiterhin pflichtig abrechnen will. - Hat der UN dagegen z. B: in 2022 auf die Anwendung der KU-Regelung verzichtet, ist er fünf Jahre an diesen Verzicht gebunden. Daran ändert auch die neue gesetzliche Regelung nichts.  - War der UN bereits in 2024 Kleinunternehmer und will das auch bleiben, ist keine Aktivität erforderlich.   Es hat sich nur die Frist geändert, bis zu der auf die Anwendung der Regelung verzichtet werden kann. Diese wurde deutlich verkürzt. Darum meines Erachtens die Informationsaktion der Finanzverwaltung.   ... Mehr anzeigen

@jjunker schrieb: Gibt es eine zeitliche Perspektive wann dieser halbgare Zustand mal gelöst wird? Dazu ist mir nichts bekannt. Liegt an der EU-Norm EN16931. Bis die geändert ist, kann es evtl. dauern.   ... Mehr anzeigen

Hallo @sveaschmidt    dann läuft der Prozess nicht vollständig richtig. Wenn der Mandant Buchungen und Belege aus seiner Software exportieren kann, benötigen Sie bzw. der Mandant  - entweder den Belegtransfer zum Hochladen der Belege, wenn zwischen Buchungen und Beleg bereits ein Beleglink existiert - wenn kein Beleglink besteht, das Tool Beleg2Buchung von DATEV, um einen Beleglink zwischen den Buchungen und Belegen zu erzeugen. Die Belege werden erst nach Erstellung des Links über Belegtransfer (vom Mandanten oder der Kanzlei) hochgeladen.   Weitere Infos z. B: hier: https://apps.datev.de/help-center/documents/0904168   ... Mehr anzeigen

@irisla schrieb:  Und ich habe eine Verständnisfrage, wenn ein Mdt bereits DUO nutzt, könnte er dann die E-Rechnung per DATEV Upload Mail ja in DUO hochladen lassen - aber dafür muss er auch Belege online nutzen? Ist das so richtig? Ohne Belege online wäre das hochladen einer Rechnung in DUO nicht möglich?   Hallo @irisla, damit ein Mandant sinnvoll mit den DATEV-Online-Produkten arbeiten kann, braucht der Mandant   - Lizenz für DUO (= allgemeine Zugriffslizenz auf diverse Online-Produkte, einzelne Zusatzprodukte müssen aber noch extra bestellt werden) - Lizenz für Belege Online (= Belegarchiv) - Lizenz für Belegfreigabe (= Workflow für Kontrolle/Freigabe von Belegen, die automatisiert in DUO/Belege online übertragen werden - Registrierung bei der DATEV E-Rechnungsplattform (= Basis, um den automatisierten Empfang von E-Rechnungen über die Transportnetzwerke samt Prüfung, usw. zu ermöglichen.) - DATEV Personal (= digitale Personalakte des Arbeitgebers, Basis für digitale SV-Prüfungen ab 2026/2027), falls der Mandant Arbeitnehmer hat und kein anderes HR-Programm   Nutzt der Mandant für den Rechnungsempfang nur E-Mail, ist die E-Rechnungsplattform derzeit nicht notwendig (DATEV sagt spätestens ab 2028, lt. VIDA-Beschluss spätestens zum 1.7.2030) und die Belegfreigabe derzeit optional (da der Mandant dann vermutlich einen anderen Prüf/Freigabeprozess für Rechnungen hat. ... Mehr anzeigen

Hallo @nschwarz    @nschwarz schrieb: Habe ich irgendwas verpasst?  Die bisher gewährte Zustimmung zur elektronischen Rechnung (vor dem 1.1.2025) gilt weiter bis zum Widerruf. Alles andere hätte explizit im Gesetz aufgenommen werden müssen. (§ 27 Absatz 38 UStG) ... Mehr anzeigen

Hallo @sabinezirkel    meine Meinung: Die DATEV Personalakte ist die Personalakte des Arbeitgebers, keine interne Dokumentenablage der Kanzlei. (Egal ob auf Unterberaternummer oder Kanzleiberaternummer liegend)   Bitte genau das Risiko abschätzen, bevor hier Daten gelöscht oder nicht herausgegeben werden. Was wenn eine spätere SV-Prüfung diese Daten benötigt, es sich aber herausstellt, dass der damalige Steuerberater diese Unterlagen aus der Personalakte gelöscht hat?   Zum Thema Herausgabepflicht siehe allgemein hier https://www.berufsrecht-handbuch.de/i-berufsrechtlicher-teil/5-verlautbarungen-und-hinweise-fuer-die-berufspraxis/52-hinweise-der-bundessteuerberaterkammer/525-hinweise-der-bundessteuerberaterkammer-zumzurueckbehaltungs-und-leistungsverweigerungsrecht/5251hinweise-zur-mandatsbeendigung-und-zum-mandatswechsel-im-zusammenhang-mitelektronischen-datenbestaenden   Interne Notizen sollten nur im DMS/in der Dokumentenablage hinterlegt werden, diese müssen auch nicht herausgegeben werden. Belegbegründende Notizen dagegen schon, diese sollten daher in der Personalakte liegen. ... Mehr anzeigen

Hallo @tbehrens ,   Meine Meinung: Bevor die Frage technisch beantwortet werden kann, muss der rechtliche Hintergrund geklärt werden.   Wenn - die Mandantin selbst bucht, - die Kanzlei die Buchungen nur für den Jahresabschluss übernimmt,  - und das ordnungsgemäß Belegarchiv in Lexware Office beim Mandanten liegt - und der Mandant ggf. im Rahmen des Jahresabschlusses noch erzeugte Buchungsbelege in dieses Belegarchiv aufnimmt und die damit verbundenen Buchungen nachholt   dann wird nur Belege online benötigt. Der Mandant braucht dann keinen Zugriff auf Belege Online. D.h. der Bestand ist auf der Kanzleiberaternummer anzulegen. Und kann nach Fertigstellung des Jahresabschlusses wieder gelöscht werden. Die Übernahme der Belege ist dann nur eine Komfortfunktion für die Abschlusserstellung und hat keinerlei steuerrechtlichen Hintergrund (Löschung auch wg. DSGVO erforderlich, usw.)   Soll das Belegarchiv dagegen bei der DATEV liegen (weil Berater Kontierungen korrigiert, Belege nacherfasst, usw.), dann muss für den Mandanten DUO zusätzlich bestellt werden und damit der Bestand auch auf die Unterberaternummer umgespeichert werden, Mitgliedsgebundenes Mandatsgeschäft vereinbart werden, usw. Mandant zahlt dann doppelt (Lexware + DUO), Lexware ist dann das Arbeitsprogramm, DUO das Archiv.   Technisch sind meines Erachtens die Angaben in 2) und 3) ausreichend. Alternativ kann auch Rechnungsdatenservice 1.0 bestellt und eingerichtet werden. Ist meines Erachtens aber im Fall des "Nur"-Jahresabschlusses nicht notwendig.   ... Mehr anzeigen

Hallo @Lukas_H  RZ-Bankinfo ist einfach umgestellt. Bankverbindung im RZ bei alter Beraternummer/Mandantennummer löschen. Bankverbindung bei neuer Beraternummer/Mandantennummer anlegen. DATEV erkennt, dass die Bankverbindung bereits im RZ ist und stellt die Kontoumsätze (auch die alten) unter dem neuen Mandanten bereit.   Funktioniert meines Wissens nur bei Beraternummern, auf die Sie auch Zugriff haben, also nicht bei Übertrag auf andere Kanzleien. ... Mehr anzeigen

Hallo @Lukas_H    folgende Empfehlung meinerseits:   Mandant nutzt Mittelstand Faktura mit Rechnungswesen => Die Software muss auf die Unterberaternummer bestellt werden; Vereinbarung des mitgliedsgebundenen Mandatsgeschäfts ist zwingend, damit der Mandant die Software von der DATEV berechnet bekommt.   => damit der Mandant auch Herr seiner eigenen Daten ist, muss der Rewe-Bestand und der DUO-Bestand auf der Unterberaternummer laufen.   => damit keine Verwirrungen bei Menschen aufkommen, "muss" der Rewe-Bestand und DUO-Bestand auf derselben Mandantennummer laufen die der Mandant in der Kanzlei hat   Beispiel: Kanzleiberaternummer: 1234; Mandantennummer 15000 Mandantenberaternummer: 1600001; Mandantennnummer 15000   Damit der Lohnbestand bzw. die Lohnauswertungen richtig in DUO dargestellt werden, muss der Lohnbestand auf demselben Ordnungsbegriff lauten wie der DUO-Bestand => Unterberaternummer + Mandantennummer (1600001 - 15000)   Damit das wiederum kein Problem bei der Rechnungstellung der DATEV darstellt, muss das mitgliedsgebundene Mandatsgeschäft beschränkt werden auf "Alle Mandantenleistungen außer Personalwesen". (Vorausgesetzt die Kanzlei macht die Löhne)   Das führt dann dazu, dass dem Mandanten von der DATEV alle Rechnungswesenleistungen berechnet werden, die ein Mandant ohne Erweiterung des MimMag auf Beraterleistungen beziehen kann. (incl. RZ-Bankinfo; Nicht z. B. Gebühr für E-Bilanz, für Offenlegung, usw.) Außerdem werden dem Mandanten alle Online-Lösungen berechnet (DUO, Belege online, Belegfreigabe, DATEV-Personal), die dem Mandanten dienen. Online-Lösungen, die nur der Lohnvorbereitung dienen (DATEV Personal AddOn) werden aufgrund der Begrenzung des MigMag der Kanzlei berechnet.   Auch werden dem Mandanten aufgrund der Begrenzung des MigMag keine DATEV-Kosten für die Lohnabrechnung in Rechnung gestellt (wird der Kanzlei in Rechnung gestellt, auch wenn der Bestand auf der Unterberaternummer liegt)   Fazit: Nutzt ein Mandant DUO, sollten die Bestände von Rewe und Lohn immer auf der Unterberaternummer liegen. Aufgrund der Begrenzung des MigMag (ohne Personalwesen) werden die DATEV-Leistungen korrekt in Rechnung gestellt, und die Bestände liegen soweit möglich im Verantwortungsbereich des Mandanten (Rewe-Sicherung, DUO + DATEV Personal)  ... Mehr anzeigen

@tbehrens  Mein Vorschlag: Mitteilung an die DATEV per Servicekontakt, dass mit dem Mandanten, der die Unterberaternummer X hat, kein Mandatsverhältnis mehr besteht Dadurch entfallen die Voraussetzungen für das mitgliedsgebundene Mandatsgeschäft. Der Mandant kann die Leistungen noch 12 Monate nutzen, danach werden auch die Verträge mit der DATEV beendet, wenn der Mandant keinen neuen Berater hat.   Siehe hier Der Prozess im mitgliedsgebundenen Mandantengeschäft - DATEV Hilfe-Center Abschnitt 9     ... Mehr anzeigen

Hallo @Paula-Alice  es liegt evtl. ein Missverständnis zur E-Rechnungsplattform vor.   Die Plattform dient in erster Linie dazu, E-Rechnungen zu empfangen, die über das PEPPOL- bzw. TRAFFIX-Netzwerk verschickt werden https://www.traffiqx.net/ https://de.wikipedia.org/wiki/PEPPOL   Das bedeutet: Ist der Rechnungsersteller an einem solchen Netzwerk angeschlossen, wird die Rechnung im ersten Schritt über dieses Netzwerk verschickt. Ist der Rechnungsempfänger auch angeschlossen, geht die Rechnung dann in das entsprechende Postfach (hier E-Rechnungsplattform). Ist der Empfänger nicht angeschlossen, wird eine E-Mail generiert und der Empfänger erhält die Rechnung per E-Mail.   Da E-Mail aber ein technisch altes und fälschungsanfälliges Kommunikationsmedium ist, sollte überlegt werden, mittelfristig den Rechnungsversand zumindest B2B ausschließlich über dies Netzwerke durchzuführen.   Fazit: Sie müssen Ihrem Lieferanten nichts mitteilen. ist dieser mit seiner Software auch auf einer angeschlossenen Plattform registriert, erhalten Sie die Rechnungen direkt in die Plattform, ohne etwas weiter zu unternehmen (sofern Sie den Rechnungseingang auf der Plattform aktiviert haben).  Mit der generierten E-Mail-Adresse haben Sie eine Adresse, um bei Ihnen per E-Mail eingegangene Rechnungen auf die Plattform weiterzuleiten und die in der Plattform angebotenen Leistungen (wie Validierung) auch für diese Rechnungen nutzen zu können.     ... Mehr anzeigen

Hallo @jjunker  Sie glauben, die Kammer macht Fehler???   Ich gebe es weiter, vielen Dank! Schöne Feiertage!   PS: Gerade in der Online-Ausgabe getestet. Kammermitteilungen » Steuerberaterkammer München Körperschaft des öffentlichen Rechts   Die QR-Codes funktionieren dort. Es ist aber meines Erachtens unglücklich, zwei QR-Codes direkt übereinander zu platzieren ... Mehr anzeigen

Hallo @tbehrens  wenn Sie durch Ihre Abteilungen mehr an den Rechnungen ändern als nur den Rechnungsbetrag (z. B. gelieferte Menge stimmt nicht, usw.) dann müssen Sie eine Rechnungsberichtigung anfordern. Eine Rechnungsberichtigung darf nur der Rechnungsaussteller erteilen. § 31 V USTDV (ist eine Kannvorschrift, aber aus Sicht des Empfängers empfehle ich immer ein Muss, um keine falschen Liefermengen, usw. dokumentiert zu haben)   Ändern Sie nur den Betrag durch Skonto, brauchen Sie gar nichts machen, sie buchen die Originalrechnung, die Zahlung abzüglich Skonto (wird extra gebucht) und es ist neben dem Original kein weiterer Beleg notwendig.   Machen Sie weitere Abzüge würde ich trotzdem die Originalrechnung buchen und nur bei der Zahlung anstelle von Skonto "sonstige Rabatte", usw. buchen. Auch hier sehe ich keine Notwendigkeit für einen gesonderten Beleg in der Buchführung. Wenn der Rechnungsaussteller mit Ihrem Abzug nicht einverstanden ist, wird der Aussteller anmahnen.   Ihr Papierbeleg dient, so wie Sie es schreiben, nur zur Ermittlung des Zahlbetrags. Würde ich nicht in der Fibu gesondert erfassen   Zu guter Letzt sollten Sie den Prozess zur Ermittlung der Abzüge auch digitalisieren, z. B. durch eine Rechnungsfreigabesoftware. Dann sparen Sie sich handschriftliche Notizen, Papierausdrücke, usw. Gibt es alles schon, ist halt eine Umstellung.  ... Mehr anzeigen

Hallo @Lorelei20  hier finden Sie z. B. weitere Infos zu den Unterschieden der Profile https://mind-forms.de/e-rechnung/welches-zugferd-profil-kann-ich-verwenden/ oder die offizielle Seite hier (Welche Zugferd-Profile gibt es) https://www.ferd-net.de/standards/zugferd-faq   Rein für das bezahlen reicht das Profil Basic aus.   Wenn Sie aber Warenwirtschaftssysteme haben, Rechnungen automatisiert mit Bestellungen abgleichen wollen, Lagerbestandzuführungen automatisiert anhand von Rechnungen erfassen wollen, uvm, dann reicht Basic nicht.     ... Mehr anzeigen

Hallo @Lukas_H  die Frage ist doch eher, was will der Mandant mit den E-Rechnungen machen?   Will der Mandant keine automatisierten Rechnungsauswertungen fahren, sondern die Rechnungen "nur" in DUO verarbeiten, reicht Comfort locker aus (Es würde auch Basis ausreichen; Nicht Basis-WL)   Comfort ermöglicht faktisch den gesamten Rechnungsinhalt über die XML-Datei auswerten zu können (auf Detailebene), während Basis die wichtigsten Rechnungsdaten (die DUO benötigt) zur Verarbeitung zur Verfügung stellt.   Extended bietet noch weitere Details, darin können auch Branchenbesonderheiten umgesetzt werden, usw.   Also was braucht ihr Mandant? DUO kann meines Wissens ab 1.1.2025 alle relevanten ZUGFERD-Profile, wertet aber nur einen Teil der ggf. möglichen Daten aus.   Was mich an der Mitteilung des Lieferanten "stört", ist die Festzurrung auf eine Versionsnummer. Aktuell ist bei ZUGFERD V 2.3.2, d.h. die Software des Lieferanten ist schon wieder "veraltet" und speziell im Profil Extended ist in der Version 2.3 eine erhebliche Verbesserung zu den Vorversionen eingeführt worden. ZUGFeRD/Factur-X   Wenn ein Rechnungsempfänger also extensiv Rechnungsdaten auswerten wollen würde, wären die Rechnungen des Lieferanten womöglich nicht sonderlich brauchbar 😞 Es gilt auch hier wie bei jeder Software, dass regelmäßig Aktualisierungen eingespielt werden sollten.   ... Mehr anzeigen

Hallo @andreashofmeister  vielen Dank!   Ich meine, dass der Buchungsdatenservice nur in der abgebenden Software (z. B. Lxxxxx) aktiviert werden muss mit Berater- und Mandantennummer. Und für diese Beraternummer der Buchungsdatenservice auch bestellt sein muss Da der Mandant keinen Zugriff auf die Daten in der DATEV erhält, wird kein Medium benötigt.   Ist aber schon eine Zeit her, dass ich sowas eingerichtet habe. Falls Zugangsmedium notwendig, kann dieses auf der Unterberaternummer bestellt werden und für den Bestand unter der Kanzleiberaternummer konfiguriert werden. Ein Kanzleimedium ist, wie von Ihnen angegeben, nicht zulässig für den Mandanten. ... Mehr anzeigen

Hallo @einmalnoch  Sie bestätigen meine Aussage. Es ist sicher unstrittig, dass das Netzwerken bei der Satzungsänderung wunderbar funktioniert hat. Es haben halt die Befürworter gemacht und nicht die Gegner. 🙂 ... Mehr anzeigen

Hallo @olafbietz  Meinungen einzelne Vertreter, egal wie engagiert, gehen in der Masse unter.   Um bei einer deutschlandweiten Genossenschaft dieser Größenordnung in der Vertreterversammlung etwas durchsetzen zu können, ist viel netzwerken und Überzeugungsarbeit außerhalb einer Vertreterversammlung erforderlich.     ... Mehr anzeigen