Informationen zu Gutti - DATEV-Community

Gutti · ‎21.11.2025

@Neu_hier schrieb: Ich bleibe bei meiner rechtlichen Aussage - die Erteilung eine USt-ID löst keine Abgabepflicht einer Umsatzsteuererklärung aus. Das ist korrekt. Genau wie die Anmeldung einer selbständigen Tätigkeit keine Abgabepflicht zur Einkommensteuererklärung begründet, sondern lediglich dazu führt, dass man vom Finanzamt zur Abgabe aufgefordert wird und diese Aufforderung eine Abgabepflicht begründet. Und bezogen auf den UStE-Fall kann man dann darüber sinnieren, ob man jetzt aufgrund §149 Abs. 1 S. 2 AO oder §18 Abs. 4a UStE zur Abgabe verpflichtet ist. Und weil den Mandanten der Unterscheid nicht interessiert, tauscht man sich wenigstens hier im Forum darüber aus 🙂

Gutti · ‎21.11.2025

@Neu_hier schrieb: Das die Erteilung eine UStID eine generelle Abgabepflicht von USt-Erklärungen auslöst ist mir neu. Könnten Sie das bitte erläutern? Die Pflicht zur Abgabe ergibt sich aus §18 Abs. 4 a UStG: (4a) Voranmeldungen (Absätze 1 und 2) und eine Steuererklärung (Absätze 3 und 4) haben auch die Unternehmer und juristischen Personen abzugeben, die ausschließlich Steuer für Umsätze nach § 1 Abs. 1 Nr. 5, § 13b Absatz 5 oder § 25b Abs. 2 zu entrichten haben Jetzt kann man natürlich argumentieren, dass man zwar eine USt-ID beantragt hat, aber keine igE und kein §13b im Kalenderjahr realisiert hat. Damit das überprüft werden kann, wird man um eine (0er) Erklärung nicht herumkommen.

Gutti · ‎21.11.2025

In meinem Beitrag, den du zitiert hast, ging es um innergemeinschaftlichen Erwerb, also eine Lieferung. Da du weiter oben geschrieben hast "Eine USt-ID ist immer sinnvoll, egal, welche Tätigkeit ausgeübt wird(...)" und "ein Kleinunternehmer haben bei igE (...) die Umsatzsteuer abzuführen", wollte ich das richtig stellen. Den Ausführungen zu §13b widerspreche ich nicht. Die Ausgangsfrage ist damit auch beantwortet. Wie kann ich in diesem Forum einen Beitrag direkt zitieren? @RAHagena: Ein Blick ins Gesetz erleichtert die Rechtsfindung: §1a Abs. 3 + 4 UStG. Als Kleinunternehmer beim Einkauf (Lieferung!) eine USt-ID zu verwenden, um auf die Erwerbschwelle zu verzichten und einen innergemeinschaftlichen Erwerb zu realisieren kann man machen, muss man aber nicht und sollte man sich zweimal überlegen. Aber genug vom Exkurs zum innergemeinschaftlichen Erwerb. Es ging in der Ausgangsfrage ja um Dienstleistungen, also §13b. Diese Frage ist inzwischen auch hinreichend geklärt.

Gutti · ‎20.11.2025

Ein Kleinunternehmer hat ja idR gar keinen igE weil er die Erwerbschwelle von 12.500€ nicht überschreitet (§1a Abs. 3 Nr. 1 b) iVm Nr. 2 UStG). Eine USt-ID zu verwenden, damit man als Kleinunternehmer doch eine USt-Erklärung abgeben und USt für den igE an das FA abführen muss halte ich für Quatsch, weil es nicht notwendig ist und man dadurch nichts gewinnt. Dem vielleicht geringfügig niedrigeren Umsatzsteuersatz (im Vergleich zum ausländischen) steht dann eine Explosion des Steuerberaterhonorars gegenüber.

Gutti · ‎20.11.2025

wenn der Arzt keine steuerpflichtigen Umsätze hat, dann ist eine USt-ID für ihn auch keine gute Idee. Führt nur dazu, dass er - wie RAHagena schrieb - eine USt-Erklärung abgeben muss und ein Signal zur vierteljährlichen Voranmeldung gesetzt wird. Als Kleinunternehmer einen igE oder eine erhaltene sonstige Leistung mit Reverse Charge erklären zu wollen, ist Quatsch, weil man ja trotzdem keinen VoSt-Abzug hat. Bei USt-Pflichtigen Unternehmern sehe ich ein, dass eine USt-ID sinnvoll ist, falls mal was aus dem Ausland bestellt wird. Das Wissen, dass für B2B Dienstleistungen keine UST-ID erforderlich ist und trotzdem Reverse Charge gilt, scheint nicht weit verbreitet zu sein.

Gutti · ‎19.11.2025

Der Mandant hat keine USt-ID, da er keine innergemeinschaftlichen Lieferungen oder Erwerbe tätigt.

Gutti · ‎19.11.2025

Der Mandant und Kunde erhält monatliche Rechnungen zu einem Streaming-Abo (Er betreibt eine Bar, bevor sich jemand fragt, was an Sport gucken betrieblich ist) Auf der Rechnung erkennbar ist, dass der Mandant mit Business-Account registriert ist. Es liegt also m.E. ein klassischer Fall einer sonstigen B2B-Leistung mit Ort im Inland und Reverse Charge vor. Ob der Leistungserbringer in UK sitzt oder - wie seine USt-ID vermuten lässt - in Italien, sei mal dahingestellt. Auf der Rechnung sind nun jedoch 19% deutsche USt ausgewiesen. Wie geht man mit dieser falsch ausgewiesenen USt um? Es handelt sich ja beim Leistungserbringer nicht um irgendeine Klitsche, von der man mal eben eine korrigierte Rechnung anfordern kann. Wir sehen immer wieder falsch ausgewiesene Umsatzsteuer, z.T. von namhaften Firmen, auf Rechnungen für irgendwelche Software, die eigentlich unter Reverse Charge laufen müsste. Oft ist der Kunde schuld, weil er sich als Privatperson dort registriert hat. In diesem Fall ist er aber ja eindeutig als Business-Kunde registriert.

Gutti · ‎09.07.2025

Ich habe die Mitgliedschaft zum 01.01.2024 beendet. Was genau meinen Sie mit "hier müsste allerdings auch eine Abrechnung erfolgen, damit die Meldung erstellt wird."? Welcher Monat muss abgerechnet werden, damit die Meldung erstellt wird? Ich habe 01/2024 abgerechnet. Im Lohnnachweis UV (Auswertung 421) steht "Die Daten werden nicht übermittelt". Das ist wohl ein DATEV-Problem. Warum werden die Daten nicht übermittelt? Danach habe ich die Abrechnung auf 12/24 hochsetzen lassen. Mit Abrechnung 12/24 wird keine Auswertung zur UV angezeigt. Hauptmitgliedschaft, GTS etc. ist alles vollständig hinterlegt. Lodas macht mich noch wahnsinnig. Es kann doch nicht so schwer sein, eine simple Nullmeldung an die UV zu übermitteln.

Gutti · ‎08.07.2025

Abrechnungsmonat ist 01/2024, da 2023 bis zum Ende abgerechnet wurde, um die BG-Meldung für 2023 anzustoßen.

Gutti · ‎08.07.2025

Folgender Fall: Letzter Mitarbeiter ist 09/2023 ausgetreten, das Mandat wurde mittlerweile beendet. BG Meldung wurde für 1.1. -30.9.23 übermittelt, aber die Mitgliedschaft wurde nicht beendet. Daher wurde nun für 2024 ein Beitrag geschätzt. In Lodas kann die Mitgliedschaft zum 30.09.23 nicht mehr beendet werden (vermutlich, weil das Datum älter als das letzte Jahr ist). Ich könnte höchstens die Mitgliedschaft löschen, was aber nicht richtig klingt. Wie kann ich der BG am besten mitteilen, dass seit 2023 keine Beschäftigten und somit kein Arbeitsentgelt vorliegt?

Gutti · ‎15.05.2025

Hallo zusammen (wie) kann ich für einen ehemaligen Gesellschafter-Geschäftsführer, der SV-frei abgerechnet wurde (Personengruppe 900, BGRS 0000) eine elektronische Arbeitsbescheinigung nach §312 SGB III übermitteln? Ich kann die Daten zur Kündigung eintragen, aber erhalte einen Fehler wegen der o.g. Schlüsselungen. Die Arbeitsagentur verlangt aber die Bescheinigung, weil der Antragsteller aufgrund freiwilliger Versicherung wohl einen Anspruch auf ALG 1 hat.

Gutti · ‎03.04.2025

"Heißt also einen Verarbeitungslauf warten und feststellen, dass keine Arbeitsbescheinigung da ist" wo sehen Sie denn, ob eine Arbeitsbescheinigung da ist? Nachdem ich bei DÜ Arbeitsbescheinigung Ok geklickt habe, sehe ich gar nichts. Wurde eine Bescheinigung übermittelt? Wird sie mit der nächsten Abrechnung übermittelt? Muss ich eine Nachberechnung auf den Austrittsmonat anstoßen, damit sie übermittelt wird? Muss ich noch weitere Angaben machen, damit sie übermittelt wird? Keine Ahnung. In Doc 1070717 zum Erstellen der Arbeitsbescheinigung steht überhaupt nichts brauchbares und dank Arthur_Roth weiß ich nur, dass ich sie nicht mehr in der Probeabrechnung sehen kann.

Gutti · ‎27.11.2024

DATEV ohne DATEV-Community ist für mich mittlerweile unvorstellbar. Lebkuchen nehme ich natürlich gerne. P.S: Ich habe das 50. Like an den Startpost vergeben. Gibt's dafür auch was? 😄

Gutti · ‎30.10.2024

wozu gebe ich denn die ausgefallenen Stunden mit der Lohnart 145 an, wenn die AAG-Erstattung anhand der regelmäßigen Arbeitszeit nach Kalendertagen berechnet wird? Das ergibt doch irgendwie gar keinen Sinn.

Gutti · ‎30.10.2024

Ja, ist voll erstattungsfähig. Ist ja alles voreingestellt bei der Stammlohnart 145.

Gutti · ‎30.10.2024

Ja, Entlohnungsforum ist Stundenlohn. Anbei die Fehlermeldungen.

Gutti · ‎30.10.2024

Ich habe die Daten wie in diesem Dokument unter 2.3 beschrieben eingetragen: https://apps.datev.de/help-center/documents/1003716 d.h. - gearbeitete Stunden mit regulärer Lohnart in den Erfassungstabellen eingetragen - wegen Krankheit ausgefallene Stunden mit LA 145 in den Erfassungstabellen eingetragen - Fehlzeiten eingetragen - Letzter Arbeitstag eingetragen Bei Abrechnung kommen zahlreiche Fehlermeldungen, weil keine Arbeitszeit hinterlegt sei. Eine regelmäßige Arbeitszeit ist natürlich nicht hinterlegt, weil Stundenlohnempfänger ja unregelmäßig arbeiten. Das DATEV-Dokument sagt auch nichts davon, dass die Arbeitszeit hinterlegt werden müsse. Die AAG-Berechnung soll ja hier anhand der explizit eingetragenen Ausfallstunden erfolgen. Hat jemand eine Idee, was die Ursache der Fehlermeldung ist und wie man das lösen kann?

Gutti · ‎18.06.2024

heute habe ich mal eine ganz spezielle Frage: Der Arbeitgeber (Einzelunternehmer) verstirbt, das Erbe wird höchstwahrscheinlich ausgeschlagen und die Mitarbeiter stehen ohne Einkommen da. Eventuell kann Arbeitslosengeld nach Gleichwohlgewährung gezahlt werden. Vielleicht auch Insolvenzgeld. Keine Ahnung, ist auch nicht meine Baustelle. Wir rechnen ja nur den Lohn ab. Und da frage ich mich: Wie können wir in Lodas die Grundlagen für die Berechnung (Arbeitsbescheinigung) übermitteln? Ein Austrittsdatum gibt es ja nicht, das Arbeitsverhältnis ist nicht gekündigt.

Gutti · ‎29.05.2024

Die Pflicht zur Ausschüttung besteht aber doch bereits am 31.12. und muss demnach doch auch passiviert werden. Die Höhe ist bei Bilanzerstellung bekannt (wertaufhellendes Ereignis), daher ist mE eine Verbindlichkeit zu buchen.

Gutti · ‎28.05.2024

ich stehe gerade auf dem Schlauch: Gibt es kein Konto im SKR03, über das man die Gewinnausschüttung aus dem aktuellen Jahresüberschuss buchen kann? Also z.B. JÜ 2023 = 10.000€, davon 10% Ausschüttung lt. Satzung -> 1.000€ werden nach Aufstellung des JA in 2024 an den Gesellschafter ausgeschüttet und die entsprechende Verbindlichkeit ggü Gesellschafter und für KapEst soll im JA 2023 gebucht werden. Im Dokument https://apps.datev.de/help-center/documents/0906026 wird lediglich der Fall einer unterjährigen Vorabausschüttung (2870) oder einer Ausschüttung aus dem Gewinnvortrag der Vorjahre (860) beschrieben.

Gutti · ‎26.01.2024

Im Portal zu den Schlussabrechnungen hat uns fast der Schlag getroffen, als wir unsere offenen Anträge durchgesehen haben: Mehrere Anträge hatten den Status "Zurückgezogen auf Anfrage". Nun gab es aber definitiv keine Anfrage von uns oder dem Mandanten, den Antrag zurückzuziehen. Man beachte, dass im Portal "keine offenen Anfragen" angezeigt werden. Wir haben auch keine sonstige Benachrichtigung über die Statusänderung - die einer Ablehnung gleichkommt - erhalten, sondern sind nur durch Zufall auf Seite 5 der Liste unserer vor vielen Monaten eingereichten Anträge darauf gestoßen. In einem weiteren Reiter "Alle Fragen und Antworten" stehen teils skurrile Beanstandungen, z.B. dass unsere genaue Anschrift nicht angegeben wäre oder Einträge zur Steuerberater-Info fehlen. Teilweise steht dort auch gar nichts. Bei der Hotline haben wir bereits angerufen und ein Ticket eröffnet, aber ich erwarte nicht viel. Was für Möglichkeiten haben wir sonst? Den gleichen Antrag nochmal vom Mandanten unterschrieben lassen und erneut abschicken, bringt ja nichts, wenn dann ein halbes Jahr später wieder eine Ablehnung vom Bearbeiter kommt. Hat jemand einen ähnlichen Falll? @Lukas_Hendricks ?

Gutti · ‎23.01.2024

edit: Ah, ich habe die Umlagesätze nur bei der anderen Krankenkasse (Abw. KK für AAG) überprüft, bei der Knappschaft haben sie tatsächlich gefehlt. Danke. Volltreffer 🙂

Gutti · ‎23.01.2024

Eintrittsdatum ist lt. Personaldaten der 01.09.2022, 4-Wochen-Frist ist also nicht das Problem.

Gutti · ‎23.01.2024

Nein, Festgehalt und Arbeitstage Mo-Fr

Gutti · ‎23.01.2024

Folgendes Problem gibt mir Rätsel auf: Ich erhalte für zwei im Januar erkrankte Minijobber die Fehlermeldungen, dass der AAG-Antrag nicht erstellt werden kann. Der Lohn wurde zum Januar komplett von einer alten Mandantennummer auf eine neue kopiert. Unter der alten Nummer erscheinen die Fehlermeldungen nicht. Was könnte da beim Rüberkopieren verloren gegangen sein, das jetzt wieder eingetragen werden muss? Krankenkasse für AAG-Erstattung, Umlagesätze, Arbeitszeiten, Gehalt, Erstattungsfähigkeit der Lohnart usw. ist alles richtig eingetragen.

Gutti · ‎05.01.2024

Einen Hinweis gibt es nicht, nein. Aber in meinem Fall wurde auch keine Auswertung 133 ausgegeben. Nach mehreren Telefonaten mit der DATEV habe ich die Information bekommen, dass das am Alter des Kindes lag. Aber Sie haben wohl Recht, eine Änderung des Alters hat keine Auswirkung. Dann hat sich meine Frage erledigt und ich muss weiter nach dem eigentlichen Problem meines Falls forschen.

Gutti · ‎05.01.2024

Wenn ein Kind das 12. Lebensjahr vollendet wird, wird von LODAS trotz entsprechender Fehlzeit (Kinderpflege mit Krankengeld) und Kürzung des Lohns keine DÜ an die Krankenkasse vorgenommen, da grds. kein Krankengeldanspruch mehr besteht. Wie ist das aber, wenn das Kind behindert ist und Betreuung braucht? Dann gilt die Altersgrenze meines Wissens nicht. Aber wo kann ich die Behinderung in den Kinderdaten eintragen, um die DÜ anzustoßen?

Gutti · ‎13.12.2023

klar, in den Stammdaten habe ich die Änderungen vorgenommen. Das löst aber nicht das Problem, weil in der GUE selbst die Änderung auch erfolgen muss. Aus dem DATEV-Dok: "Wenn Sie die Beteiligtennummer eines Beteiligten ändern möchten, müssen Sie diese Änderung sowohl in den Zentralen Stammdaten als auch in der GuE vornehmen. Eine Änderung über das Fenster Stammdaten abgleichen ist nicht möglich."

Gutti · ‎13.12.2023

Hallo zusammen, im GUE-Bescheid war der Hinweis enthalten, dass die Nummerierung der Gesellschafter nicht korrekt sei und geändert werden müsse. Na gut, denke ich mir, ist mir ja wurst. Wenn die ne andere Nummer haben sollen, ändere ich die halt nach dem Wunsch des FA. Leider habe ich nicht herausfinden können, wo die Nummer in der GUE geändert werden kann. Es gibt zwar ein Feld "Zeichnernummer" in der Anlage FB, aber das hat offenbar keinen Effekt, wie ein Blick in die Berechnungsliste zeigt. Im DATEV-Dokument 1071581 steht nur, dass die Angabe in der GUE direkt geändert werden muss, aber nicht, wie. Feedback an den Autor: Dieses Dokument ist nicht hilfreich. Hat hier vielleicht jemand eine Idee, wie ich die Nummer ändern kann?

Gutti · ‎14.11.2023

-gelöscht-

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