Im Prinzip soll die WiId ja nur die alte St-Nr. ersetzen und damit unabhängig vom Finanzamt machen.   Die Steuer-Id sollte ja auch die private St-Nr ersetzen, hat nur halt nicht funktioniert, weil die Abteilungen, Akten usw. im FA nach Mittelnummer sortiert sind 🙂   Lt. FAQ steht die WiId erst mal nur eine Weile parallel auf allen Schreiben vom FA drauf und macht sonst nichts.   Also ich beschäftige mich damit erst mal nicht, da gibt es dringendere Sachen zu tun. Erst wenn alle die WiId haben und die bei Elster ein Pflichtfeld wird, das dauert aber noch eine ganze Weile. ... Mehr anzeigen

Ich stehe gerade vor dem selben Problem:   - Mandant PKW im PV   - ca. 1.000 EUR Nutzungseinlage # 4590 (SKR 03)   - zusätzlich ca. 1.300 EUR Entfernungspauschale   Die 1.000 EUR müssen Zeile "Fahrtkosten für nicht zum Betriebsvermögen gehörende Fahrzeuge (Nutzungseinlage)" zur EÜR.   Die 1.300 EUR müssen in Zeile "Fahrtkosten für Wege zwischen Wohnung und erster Betriebsstätte" zur EÜR.   Die Buchung # 4678 an 1890 wirft eine Fehlermeldung aus.   In der Zeile "Fahrtkosten für Wege zwischen Wohnung und erster Betriebsstätte" ist nur das Konto 4678 bei DATEV zugeordnet.   Ich habe mir jetzt wie folgt beholfen:   anstatt 1.300 EUR # 4678 an # 1890   1.300 EUR # 4678 an # 4680 1.300 EUR # 4680 an # 4679 1.300 EUR # 4679 an # 1890   -> ist zwar so nicht gedacht, hat aber funktioniert, Gewinn stimmt ... Mehr anzeigen

Da es dazu noch kein endgültiges BMF-Schreiben gibt, würde ich persönlich das nicht dem Mandanten raten. Im Entwurf steht dazu m.E. nichts drin.   Auch wenn man der Meinung wäre, das geht und ein Prüfer dies dann bemängelt, stellt sich die Frage wer Schuld ist.   Der Mandant soll bei Nutzung von DUO, Lexoffice o.ä. dort im Notizfeld Anmerkungen machen oder sich eine Kopie erstellen und diese dann bearbeiten (Gebot des sichersten Weges 🙂 ).     ... Mehr anzeigen

Das Problem mit den diesen Rechnungen (Tanken, Gastro usw.) ist doch technisch schon gelöst. Ich hatte das schon mal hier geschrieben:   Ich hatte kürzlich einem Kassenbon mit QR-Code und einem PIN drauf, mit dem Link kam zu einer Seite des Lieferanten, da konnte man seine Adresse eingeben und sich zum Kassenbon eine Rechnung mit Adresse usw. herunterladen.    Damit entfallen die genannten Wartezeiten.    Nur müssen die meisten Kassenhersteller das alle irgendwie umsetzen.    Insoweit ist da bis auf die E-Rechnung kein Unterschied zur jetzigen Rechnung ab 250 Euro.   ... Mehr anzeigen

Mir stellt sich nur die Frage, was bedeutet „wirtschaftlich tätig“.   Die „normalen“ Fälle sind klar.  ... Mehr anzeigen

Laut BMF ist m.E. noch nicht genau definiert, wer alles wirtschaftlich tätig ist.    Was ist z.B. mit dem Vermieter? Nein oder doch ja?   Ist das identisch mit dem umsatzsteuerlichen Unternehmer (natürlich jede Tätigkeit extra)? ... Mehr anzeigen

nicht zu vergessen die reinen Vermieter einer Wohnung zu Wohnzwecken… ... Mehr anzeigen

Wenn der Kassenbon „verloren“ geht, ist es ja schon immer bei manchen Mandanten spannend.  ... Mehr anzeigen

Theoretisch müssten jetzt alle in eine USt-Id beantragen.    Macht aber jede Menge Arbeit und wird im Zweifel nicht bezahlt.    In den Erläuterungen steht, dass die W-Id-Nr. auf den Steuerbescheiden steht.    Also, so lange das keine Elster-Fehler fabriziert, den Ball flach halten.  ... Mehr anzeigen

Ich war jetzt mal in einem bekannten Freizeitpark, da war auf jedem Kassenbon ein QR-Code mit PIN drauf, mit dem Link konnte sich jeder zu dem Kassenbon eine E-Rechnung mit Adresse usw. herunterladen.    Das fand ich prima, damit ist das Problem beim Baumarkt, in der Gastro usw. bei Kassenbon‘s über 250 € gelöst.  ... Mehr anzeigen

Ich hatte das Problem früher auch ab und zu gehabt. Mit der neuen EÜR gibt es diesen Fehler nicht mehr. Ich würde hier nicht lange im alten Programm suchen oder Termine vereinbaren. ... Mehr anzeigen

Nutzen Sie einfach das neue DATEV EÜR Steuern   Dann gibt es diese Fehlermeldung nicht mehr. ... Mehr anzeigen

Das Problem entsteht m.E. bei Nutzung der neuen EÜR-Version von DATEV nicht mehr, wenn der Kontennachweis mit übermittelt wird. ... Mehr anzeigen

Ab Sommer sollen Anlagen möglich sein, also auch Verträge:     https://apps.datev.de/help-center/documents/1018466     ... Mehr anzeigen

Ich gebe zu, ich habe den verlinkten Beitrag nicht gelesen 🤨   Aber ein Standard der Datev wäre besser, die individuelle BWA ist immer eine Fehlerquelle, wenn man nicht aufpasst, stimmt der Gewinn nicht mehr. Wir haben da einen Mandanten, der ständig einzelne Konten in anderen Oder neuen Zeilen zugeordnet haben will… ... Mehr anzeigen

Was funktioniert:   BWA-Schema von EÜR kopieren, dann alle Zeilen nach dem Gewinn löschen, fertig. ... Mehr anzeigen

Anders herum würde ich mir diese Seite beim Bilanzier optional wünschen... ... Mehr anzeigen

@renek  schrieb: Finde ich interessant. Woher weiß ich als Leistungsempfänger ob der Leistungserbringer nach § 20 UStG versteuert??? 🙄 Hier soll der § 14 UStG um die Angabe Soll- oder Ist-Versteuerung beim Leistenden ergänzt werden, Fundstelle habe ich gerade nicht... ... Mehr anzeigen

@BB66119  schrieb: OK, aber denkst du nicht, dass hier das "Zahlprinzip" für die Vorsteuer greift?   LG BB   Die Zahlung ist für den Vorsteuerabzug vollkommen egal, nur ggf. § 17 UStG, wenn überhaupt nicht gezahlt wird.   Das ändert sich evtl. erst ab 2016 durch das JStG 2024       ... Mehr anzeigen

Für den Vorsteuerabzug benötigt man eine ordnungsgemäße Rechnung, ggf, eine E-Rechnung (siehe Entwurf BMF-Schreiben).   Lt. BMF soll/muss die Rechnung revisionssicher aufbewahrt werden, in welchem System ist egal, nur revisionssicher.   Eine Verknüpfung mit der Bank in DUO ist somit nicht notwendig, den Ablauf muss jeder für sich abstimmen.   Zwischen den Regelungen zur Aufbewahrung der E-Rechnung und den jetzigen pdf-Rechnungen u.ä. gibt es aber keine Unterschiede, die Archivierungspflichten bestehen schon viele Jahre, das ist also nichts neues.   Spannende ungeklärte Frage ist folgende:   Der Mandant speichert die E-Rechnungen alle im Win-Dateisystem ab, Finanzamt prüft, Mandant übergibt die Rechnungen auf einem Datenträger. M.E. müsste der VSt-Abzug trotzdem funktionieren, obwohl die Rechnungen nicht revisionssicher archiviert sind. ... Mehr anzeigen

Hier steht eigentlich alles dazu:   https://apps.datev.de/help-center/documents/1004279 ... Mehr anzeigen

Danke, das war ja meine eigentliche Frage 🙂   ... Mehr anzeigen

Das ist korrekt 👍    Jedes Unternehmen pro EÜR oder Bilanz.    Ich bin dann mal gespannt, wer die neue Nummer alles mit der USt-Id verwechselt.  ... Mehr anzeigen

Das Gesetz ist ja schon viele Jahre da, ab Herbst 2024 erfolgt aber jetzt wirklich die Vergabe der Nummern, die man dann idealerweise auch in DATEV erfassen sollte:   Wirtschaftsidentifikationsnummer: Ab Herbst 2024 für alle Betriebe und Freiberufler - NWB Datenbank ... Mehr anzeigen

nochmal zur Leitweg-ID:     start - leitweg-id   Da steht etwas weiter unten:     ZRE und OZG-RE Portale Wenn Sie Ihre Rechnung an Plattformen wie ZRE oder OZG-RE übermitteln, ist es zwingend erforderlich, im Feld „Buyer Reference“ (BT-10 Buyer Reference) das Leitweg-ID anzugeben.   Wenn Sie die Rechnung per E-Mail direkt an den Kunden senden, ist die Verwendung der Leitweg-ID optional. Klären Sie direkt mit dem Auftraggeber, ob die Leitweg-ID erforderlich ist oder nicht.       -> also vermutlich doch kein Pflichtfeld bei B2B-X-Rechnungen, nur an öffentliche Auftraggeber oder bei Nutzung der entsprechenden Übermittlungsplattformen ... Mehr anzeigen

Ist die Leitweg-ID auch bei einer X-Rechnung im B2B-Bereich Pflicht?   Ich dachte, nur bei Rechnungen an den Bund usw?   FAQ zum Thema Leitweg-ID | E-Rechnung in der Bundesverwaltung (e-rechnung-bund.de)       ... Mehr anzeigen

Zum Thema E-Rechnung kommt noch ein BMF-Schreiben, bis dahin würde ich erst mal abwarten, aktuell gibt es noch viel mehr unklare Fragestellungen ...   -> Wichtig wäre nur (das habe ich aber noch nicht getestet), dass eine reine X-Rechnung / nur xml-Rechnung ohne Belegbild in DUO ordentlich angezeigt und verarbeitet wird. ... Mehr anzeigen

@AlexanderJ  schrieb: "Das Vorsteuerabzugsrecht ist für den Erklärungszeitraum auszuüben, in dem die beiden für den Vorsteuerabzug erforderlichen Voraussetzungen erfüllt sind, das heißt die Leistung bewirkt wurde und der Steuerpflichtige die Rechnung besitzt (BFH Urteil vom 1. Juli 2004, V R 33/01, BStBl II 2004, 861)" Genau.   Wenn die Rechnung also erst in 2022 zugegangen wäre, dann ist der Vorsteuerabzug 2022 vorzunehmen ...   Das ist eine Frage der Nachweisführung. Vermutlich hat der StB die RG in 2022 angemahnt, der Mandant meinte, er hat keine RG, der StB hat die RG in 2022 zugesandt, der Mandant dann in 2022 bezahlt usw. ...   -> Also Sachverhalt prüfen 🙂 ... Mehr anzeigen