Stimmt. Asche auf mein Haupt.  Innenumsätze sind "nicht steuerbar" ... Mehr anzeigen

Innenumsätze sind steuerfrei und alles andere wird über die Konsolidierung geregelt. Konsolidierte Voranmeldung und konsolidierte Erklärung. Die Umsatzsteuer-Zahlbeträge werden für die einzelnen Firmen ja trotzdem noch getrennt ermittelt und könne somit abgestimmt werden.  Hier muss der Konsolidierungskreis nur entsprechend angelegt werden, Festlegung der abgebenden und annehmenden Firma und die Reihenfolge der Übermittlung der Buchführung an die DATEV muss eingehalten werden, zuerst abgebende Firma und dann annehmende Firma. Checkliste zur Bereitstellung der konsolidierten Umsatzsteuer-Voranmeldung - DATEV Hilfe-Center ... Mehr anzeigen

Dieses Vorgehen würde ich bei Fremdbuchhaltungen empfehlen, um den ursprünglich erhaltenen Datensatz nicht zu verfälschen. ... Mehr anzeigen

Hätte da einen Vorschlag, wenn alle Buchungen nacheinander sind: Buchungen in einen extra Vorlauf kopieren und dann aus der daraus entstandenen Primanota einen "Stapel mit Generalumkehr-Buchungen erzeugen". 😉 Auf die geöffnete Primanota gehen und rechte Maustaste. Natürlich darf man nicht vergessen, den hilfsweise angelegten Vorlauf wieder zu löschen. ... Mehr anzeigen

Das könnte auch erklären, warum es unterjährig passt. Die BWA weißt ja nicht den steuerlichen Gewinn aus. Die steuerlich relevanten Hinzurechnungen und Kürzungen müssen dann in der GuE vorgenommen werden. ... Mehr anzeigen

Wenn man die Funktion "Ergebnisverwendung ermitteln" nutzt, können Fehler weitestgehend vermieden werden. Daher würde ich von händischem Buchen abraten. Auch sehe ich keinen Fehler in der Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 3. Hier bleibt es bei dem ganz normalen Ausweis des Gesamtgewinnes.  Ein weiterer Vorteil dieser Funktion ist es, dass man diese nach Abschluss aller Buchungen macht. Sollten nochmals Änderungen in der Gewinnermittlung vorgenommen werden, einfach nochmal durchlaufen lassen. Außerdem kann man spezielle Gewinnverteilungsfestlegungen aus dem Gesellschaftsvertrag besser kontrollieren und automatisch ausführen lassen, unabhängig von der Form der Gewinnermittlung. ... Mehr anzeigen

Wurden die geänderten Bankdaten nochmal an das Rechenzentrum gesendet? ... Mehr anzeigen

Wir haben hier auch sehr gute Erfahrungen mit den Schulungen des "Steuerberaterinstitut Sachsen" gemacht. Ist für jeden was dabei, Einsteiger, Aufsteiger und Fortgeschrittene. Von DATEV für Grundlagenwissen das Paket für Ausbildung und Quereinsteiger Art.-Nr. 63030. ... Mehr anzeigen

https://www.datev-community.de/t5/Betriebliches-Rechnungswesen/Ertr%C3%A4ge-PV-Anlage-ertragsteuerfrei-buchen/m-p/331813#M45439   schau hier mal rein ... Mehr anzeigen

Bei uns kam der Fehler nicht. Glücklicherweise. Wenn das ein Fehler im System ist, sollte der schnellstmöglich wieder behoben werden, weil es nicht gerade zielführend ist, wenn OPOS-Werte wieder nachträglich per Hand vorgetragen werden sollen, wie Anno Dazumal. Ist eine Weile her, war aber noch zu Anfangszeiten nach der Umstellung von Dos auf Windows so.  Hier möchte ich nicht zurück zu den Wurzeln. ... Mehr anzeigen

Ich habe auch keine Ausnahmeregelung oder Möglichkeit zum kaufmännischen Runden für diese Rücklage gefunden. Hier muss man wohl in den sauren Apfel beißen und auf den Cent genau rechnen. Am Ende aller Mühen stehen 25.000,00 EUR, mehr muss nicht, dann ist es wieder glatt. ... Mehr anzeigen

Normalerweise sollte der offene OPOS-Vortragsvorlauf der Konsolidierung nicht im Weg stehen. ... Mehr anzeigen

Es gibt eine DATEV Lösung unter Programme "DÜ an statistische Ämter". Dort können verschiedene Statistiken für die statistischen Landesämter erstellt werden.  Für statistische Bundesämter geht das leider nicht, da muss alles per Hand ausgefüllt werden. ... Mehr anzeigen

Hab diese Funktion gerade selbst ausprobiert, da einer meiner größeren Mandanten eine umfassende Anlageninventur vornimmt. Ist wirklich hilfreich und spart enorm viel Zeit. Danke auch von mir für diesen Tipp. ... Mehr anzeigen

Schau mal, ob dir das Dok.-Nr.: 1036104 im DATEV Hilfe-Center weiterhilft. Mit diesem Dokument wirst du zu den  verschiedenen Szenarien für die Übertragung des Anlagevermögens auf einen anderen bzw. neuen Bestand weitergeleitet. ... Mehr anzeigen

Vielleicht wäre hier möglich eine individuelle Kontenüberleitung zu erstellen. ... Mehr anzeigen

Der Branchenschlüssel wird auch für die Auswertungen Statistische Ämter bereitgestellt. ... Mehr anzeigen

Auch wenn die Felder grau sind, lässt sich der Wirtschaftszweig trotzdem auswählen. Hab jetzt bei einem Mandanten versucht, bei dem nur 2008 drin war, die Klassifikation für 2003 nachzutragen.  Beide Felder sind grau, aber der Auswahlbutton funktioniert. ... Mehr anzeigen

Schon mal die Funktion "Buchungen ausziffern" in den OPOS-Konten probiert, ob das zielführend ist? Hier kann man ja bei einer Differenz entscheiden, wo diese hin gebucht wird. ... Mehr anzeigen

Grundsätzlich können Inventare noch nachträglich fast automatisch erfasst werden, wenn das Erfassen beim Belegbuchen deaktiviert ist. Dies geht über die Funktion "Inventare aus Buchungsstapel" anlegen. Über diese Funktion werden auch die Verknüpfungen zu Belegbildern mit übernommen.  Wir nutzen diese Möglichkeit hier im Haus öfter, da wir auch Mitarbeiter haben, die nur für die Eingabe der Buchungen verantwortlich sind. Diese Mitarbeiter entscheiden dann nicht über AfA-Laufzeiten oder Ähnliches. Damit könnte man auch die AfA-Verzeichnisse der Vorjahre nochmal füllen.  Differenzen zwischen Buchführung und AfA-Verzeichnis müssten dann für die einzelnen Wirtschaftsgüter in den betroffenen Jahren über individuelle Normal-AfA angeglichen werden. Grundsätzlich sollten Anlagensachverhalte immer über die Programmverbindungen gebucht werden. So verhindert man, dass Differenzen in der Anlagenkonten-Auswertung "Abstimmung Anlagebuchführung" entstehen. (jedenfalls meistens). Dass dort keine Differenzen bleiben, ist wichtig für die Ausgabe des Bruttoanlagenspiegels. ... Mehr anzeigen

Es geht einfach darum, im vorliegenden Fall ist der Unternehmer anscheinend Eigentümer von "nur" 2 Firmen und wahrscheinlich auch noch Einzelfirmen. Sollte es aber dazu kommen, dass dann auch noch Unternehmen dazu kommen und eventuell noch andere Gesellschaftsformen ins Spiel kommen, wird es kompliziert und schon kleinste Vermischungen können große Verstrickungen nach sich ziehen. Es ist nun mal Fakt, dass Firma A immer noch eine Forderung gegenüber der Versicherungsgesellschaft hat, da die Auszahlung des Geldes nicht auf das Konto dieser Firma gegangen ist (außer es wurde dieses falsche Konto bei Vertragsabschluss als Auszahlungskonto angegeben). Sollte jetzt B direkt an A zahlen, bleibt die Rückzahlungsverbindlichkeit des B gegenüber der Versicherung rechtlich weiterhin bestehen und könnte von dieser eingefordert werden.  ... Mehr anzeigen

Tatsächlich spannend und wird durch die Neuregelungen zur Besteuerung bzw. Steuerfreistellung (ertragssteuerlich) kleiner Photovoltaikanlagen noch viel interessanter, soweit ein Unternehmer eine solche installiert hat und für sein Unternehmen nutzt. "Glücklicherweise" habe ich momentan hier noch keinen direkten Klärungsbedarf, da bei uns Elektrofahrzeuge noch stark in der Unterzahl sind (könnte sehr mit der geographischen Lage zu tun haben).  Kann aber noch kommen. ... Mehr anzeigen

Das hat nichts mit kompliziert machen zu tun. Es sind zwei verschiedene Firmen und sollten auch so behandelt werden. ... Mehr anzeigen

Normalerweise müsste B an die Versicherung zurückzahlen und diese dann an A wieder auszahlen, da B nicht der Empfänger der Versicherungsleistung ist. Dafür sollte auch nicht der abgekürzte Zahlungsweg genutzt werden. Wäre der Inhaber von B nicht zufällig auch der Inhaber von A würde keiner auf die Idee kommen, dass B an A das Geld ausbezahlt.  Es besteht bei B kein betrieblicher Zusammenhang, weder Anspruch auf Schadensregulierung, noch sonst ein Anspruch auf Auszahlung des Geldes. Somit kann auch kein Aufwand oder Ertrag verbucht werden. B hat auch keine Verbindlichkeit gegenüber A.  B hat lediglich gegenüber der Versicherung eine Rückzahlungsverbindlichkeit, da das Geld fehlgeleitet wurde. Damit würde ich in jedem Fall das Geld auf 1360 stehen lassen.  In der Bilanz wird das Saldo des Kontos 1360 dann unter den sonstigen Vermögensgegenständen bzw. sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. ... Mehr anzeigen

Hierzu ein prima Tool der DATEV im Expertisensystem : Dienstwagen   Hier kannst du die unentgeltliche Wertabgabe für den Arbeitnehmer oder Unternehmer pauschal, individuell oder geschätzt oder alles gleichzeitig berechnen lassen und es werden dir in den Auswertungen auch Buchungsvorschläge unterbreitet. Funktioniert für jedes Fahrzeug ... Mehr anzeigen

Eine konkrete Antwort ist schwierig, da in der Frage nicht zum Ausdruck kommt, ob für die Zahlung des Geldes ein Unternehmensbezug besteht.  Wer hatte den Schaden und wer sollte Empfänger des Geldes sein. Handelt es sich hierbei um Geld, welches fehlgeleitet ist und an das Versicherungsunternehmen zurückgehen muss, so bleibt es auf dem Konto 1360. Bei einem Schaden muss der gesamte Schaden als Aufwand gebucht werden und die Entschädigung als Ertrag. Am besten geht das über einen Kreditor. Beispiel: Es entstand ein Schaden von 10.000 EUR an einem Fahrzeug welches durch das Autohaus repariert wurde.                Der Selbstbehalt für Versicherungsleistungen beträgt 500,00 EUR              10.000,00 EUR        4540/70000 = Aufwand für Schadensbeseitigung/Kreditor Autohaus                   500,00 EUR      70000/1200 = Kreditor Autohaus/Teilzahlung (Selbstbehalt) bei Zahlung der Versicherung an das Autohaus                9.500,00 EUR      70000/2742 = Kreditor Autohaus/Versicherungsentschädigung Der offene Posten ist ausgeglichen.   Zahlt die Versicherung an den Geschädigten und nicht an das Autohaus, wird diese Zahlung direkt auf Kto 2742 gebucht. Der offene Posten wird dadurch nicht ausgeglichen und bleibt entsprechend bis zur Zahlung an das Autohaus stehen. ... Mehr anzeigen

Das eigentliche Problem ist mit diesen Konten (Umsätze 0% USt) noch nicht gelöst. Es bleiben für viele Unternehmen umsatzsteuerlich und handelsrechtlich zu erfassende Umsätze 19% USt für die Produktion und Lieferung des Stromes, welche ertragssteuerlich jedoch steuerfrei zu stellen sind. Hierzu habe ich noch keine passende Lösung im Kontenrahmen gefunden. ... Mehr anzeigen

Ich buche die TÜV Gebühren bei OPOS-Buchhaltung ISt-Besteuerer immer über 1591 (SKR03 durchlaufenden Posten - kein Geldkonto) ein. Immer daran denken, dass beim verbuchen der Zahlungen auch die Funktion "Zahlungen buchen" verwendet wird (sollte man sich für Kasse und Bank sowieso angewöhnen, auch wenn es im ersten Moment etwas umständlich erscheint), dann kann das Programm erkennen, dass verschiedene Steuersätze (keiner bei 1591 und 19% für die restliche Rechnung) verwendet wurden und bucht auch entsprechend. Funktioniert auch bei unterschiedlichen Steuersätzen z.B. in der Gastronomie sehr gut.   ... Mehr anzeigen