Ich wünsche einen guten Start ins neue Jahr.   Doch nun zu deinem Problem: meines Wissens nach sollte das Konto 3841 in Deiner Bilanz doppelt ausgewiesen werden.    Einmal müsste der Ausweis auf der Aktivseite mit 0,00 € in der Spalte 31.12.2021 und mit Betrag X in der Spalte 31.12.2020 ausgewiesen werden.   Der zweite Auswies müsste auf der Passivseite mit Betrag Y in der Spalte 31.12.2021 und mit dem 0,00 € in der Spalte 31.12.2020 ausgewiesen werden.   Der Ausweis, wie oben beschrieben, ist zulässig und der Bilanzzusammenhang/Vorjahresvergleich bleibt doch bestehen. Ich kann nicht so recht erkennen, weshalb der Vorjahresvergleich nicht mehr stimmen sollte. ... Mehr anzeigen

Das Konto 3841 Umsatzsteuer Vorjahr sollte eigentlich verwendet werden, wenn sich eine Umsatzsteuerverbindlichkeit für das Vorjahr ergibt (Ausweis auf der Passivseite). Wenn sich im Vorjahr eine Umsatzsteuerforderung ergibt, verwenden wir das Konto 1422 Umsatzsteuerforderungen Vorjahr.   Den unterschiedlichen Ausweis des Kontos 3741 kann ich mir nur damit erklären, dass das Konto in einem Jahr einen Saldo im Soll hat und im anderen einen Saldo im Haben. Auch wenn das Konto einmal auf der Aktivseite und einmal auf der Passivseite ausgewiesen wird, sollten doch der Bilanzzusammenhang und der Vorjahresvergleich stimmen.   Wenn im Vorjahr die Summe der Salden aller Umsatz- und Vorsteuerkonten insgesamt eine Verbindlichkeiten ergeben, muss diese Summe im nächsten Jahr auf dem 3841 ebenfalls als Verbindlichkeit bei den EB-Werten eingebucht werden. Ansonsten bleibt nur die Kontensalden zu prüfen. ... Mehr anzeigen

Bei unseren Mandanten werden die Steuerrückstellungen durch die Steuerkanzlei berechnet. Für die Steuerberater gibt es Verknüpfung zwischen Kanzlei-Rechnungswesen und den Steuerprogrammen. Die Daten können vom Steuerberater in das Körperschaftsteuerprogramm übergeben und bearbeitet werden. Wenn alle Eingaben getätigt sind, alle Eventualitäten geprüft und ggf. alle Fehler und Hinweise korrigiert worden sind, berechnet das Programm dann die Rückstellungen und die Buchungen für die Rückstellungen können wieder in den Abschlussteil von Kanzlei-Rechnungswesen übergeben werden.    Von daher bitte an den Steuerberater wenden. ... Mehr anzeigen

In diesem Fall bleibt wahrscheinlich nur die Gliederungstiefe (siehe Anhang) im Jahresabschlussteil übrig für die entsprechenden Einstellungen. Wenn das auch nicht hilft, dann weiß ich auch nicht weiter. ... Mehr anzeigen

Als spontane Idee fallen mir nur die Zuordnungstabellen (ja, die müssen auch beim Abschluss nach Kontenzwecken noch hinterlegt werden) ein.    Bitte einfach die Einstellungen der Zuordnungstabellen bei den verschiedenen mittelgroßen Kapitalgesellschaften vergleichen. ... Mehr anzeigen

Optionale Abwahl des Postversands beim SmartLogin ermöglichen    Ich glaube das diese Idee wahrscheinlich Ihre Frage beantworten wird. ... Mehr anzeigen

Meines Erachtens ist eine pauschale Antwort so nicht möglich.   Aus meiner Sicht stellt sich die Frage, weshalb die Ladesäule zu Hause und nicht im Betrieb installiert wurde. Es kann Gründe geben, die die Installation zu Hause rechtfertigen. Ob diese Gründe vorliegen oder nicht kann ich nicht entscheiden.   Die nächste Frage, die sich mir stellt: ist eine private Nutzung der Ladesäule tatsächlich ausgeschlossen oder gibt es Privatvermögen des Geschäftsführers oder bei nahen Angehörigen weitere Hybrid-Fahrzeuge, die an der Ladesäule geladen werden könnten.    Nicht zu vergessen ist der Punkt, ob es sich um einen Gesellschafter-Geschäftsführer handelt oder ob Gesellschafter und Geschäftsführer verschieden Personen (auch keine nahen Angehörigen sind) sind.   Wie Sie sehen ist die Frage nicht so einfach zu beantworten und die Vorgehensweise sollte deshalb unbedingt mit dem Steuerberater abgestimmt werden. Es gibt da im Zusammenhang mit sog. verdeckten Gewinnausschüttungen zu viele Stolpersteine die vermeiden werden sollten. ... Mehr anzeigen

Vermutlich wurde die USt-VA nur zur Übermittlung bereit gestellt und noch nicht an das Finanzamt übermittelt. Meist erscheint bei den DATEV Hinweisen die Meldung, dass die USt-VA am 10.xx. ab 8:00 Uhr übermittelt werden.   Ich könnte mir vorstellen, dass beim Mandantenübertrag, die zur Übermittlung bereit gestellten Aufträge nicht übertragen werden. Immerhin wird in den RZ-Protokollen eine Beraternummer und Mandantennummer angegeben. Meines Wissens werden mit den Voranmeldungen auch Berateradressdaten übermittelt.    Der neue Berater hat ja keine Berechtigung Daten für die alte Beraternummer an das Finanzamt zu übermitteln.   Man kann nur schauen, ob die zu Übermittlung bereit gestellten Daten über die rechte Maustaste auch gleich an die Finanzverwaltung übermittelt werden können oder nicht. Ansonsten kann man den Mandantenübertrag erst in Auftrag geben, wenn die Voranmeldung tatsächlich an das Finanzamt übertragen worden ist. Also im Zweifel Mandantenüberträge immer erst am 11. beauftragen. ... Mehr anzeigen

Ich buche auch Debitoren und Kreditoren im Gegenkonto. Der Grund ist ganz einfach: wir wollen einheitliche Buchungstexte haben. Also bei der ersten Buchung im Wirtschaftsjahr je Debitor/Kreditor den Buchungstext eingegeben und bei allen folgenden Buchungen den Buchungstext mit F7 hineinkopiert. ... Mehr anzeigen

Übertragung der "Steuerschuldnerschaft auf den Leistungsempfänger" ist die typische Formulierung, wenn ein Sachverhalt nach §13b UStG vorliegt und gilt daher auch bei sonstigen Leistungen.    Meines Erachtens ist § 13b UStG auch dann anzuwenden, wenn nicht auf den Übergang der Steuerschuldnerschaft hingewiesen wird.    Für die weitere Vorgehensweise und ggf. die Korrekturen für die Vergangenheit sollten Sie sich unbedingt mit Ihrem Steuerberater abstimmen. Auch wenn die abzuführende Umsatzsteuer ggf. als Vorsteuer abziehbar ist, bleibt fraglich, wie das Finanzamt auf zu wenig abgeführte Umsatzsteuer im Falle einer Betriebsprüfung reagiert. ... Mehr anzeigen

Vielen Dank für die Rückmeldung.   Ich habe mir gestern gemeinsam mit dem Mandant die Präsentation von Scopevisio angeschaut. Ja Scopevisio kann wohl einiges, zum Teil auch Sachen die DATEV im Unternehmen online nicht kann (Belge zwischen Firmen "hin- und herschieben" weil sie beim scannen dem falschen Unternehmen zugeordnet worden sind).   Die Schnittstelle zu DATEV scheint mit auf den ersten Blick ganz brauchbar zu sein, dass muss ich aber jetzt in der Testinstanz noch ausprobieren.   Entscheidend für unseren Mandanten wird am Ende der automatisierte Import von Stammdaten und Belegbildern nebst Buchungsinformationen sein. Das klärt der Mandant bei weiteren Veranstaltungen. Wenn es tatsächlich so sein sollte, dass der Mandant von DATEV zu Scopevisio wechselt, weil auch Stammdaten automatisiert aus Vorsystemen eingespielt werden können, dann wäre für DATEV sehr traurig.   Auslöser der ganzen Aktion ist, das DATEV kein eigenes DMS mehr für Mandanten anbietet. So kann man halt auch langjährige Kunden loswerden (DATEV-DMS nebst Software zum selbst buchen wurden seit über zehn Jahren genutzt). Schade ... Mehr anzeigen

Wir senden uns die Rechnungen als Kanzleimitarbeiter selbst verschlüsselt und drucken sie anschließend aus. So kann die Rechnung für den Jahresabschluss im Abschlussgespräch persönlich übergeben werden. ... Mehr anzeigen

Nach § 228 Abs. 2 Satz 2 BewG (Bewertungsgesetz) sind Veränderungen des Eigentums den Finanzbehörden "anzuzeigen". Die Frist für die Abgabe dieser Anzeige beträgt einen Monat und beginnt mit Ablauf des 31.12.2022 (wenn im Kalenderjahr 2022 gekauft wurde).    Das Eigentum ist jetzt jemand anderem zuzurechnen als vor dem Verkauf. Daher nennt man das die entsürchende Erklärung im Steuerrecht Erklärung zur Zurechnungsfortschreibung.   Wie die "Anzeige" laut Bewertungsgesetz dann tatsächlich als Formular heißen wird, bleibt abzuwarten. ... Mehr anzeigen

Feststellungszeitpunkt ist der 01.01.2022. Es gelten daher die Eigentumsverhältnisse an diesem Stichtag. Alles was danach an Eigentumsübergang erfolgt, ist in diesem Jahr zur Hauptfeststellung auf den 01.01.2022 nicht relevant.   Es sei jedoch der Vollständigkeit halber darauf hingewiesen, dass die Garageneigentümer ggf. im nächsten Jahr bis zum 31.01.2023 eine Erklärung zur Zurechnungsfortschreibung abgeben müssen. ... Mehr anzeigen

Also bei uns bekommen die Mandanten die Rechnung per E-Mail nur zur Kenntnis und im gleichen Schritt wird die Rechnung direkt ins Unternehmen online hochgeladen.   Fest steht, dass weder die Ausgabe der Rechnung per Mail noch das Hochladen ins Unternehmen online funktioniert haben. Da ich fachlicher Mitarbeiter (Bilanzbuchhalter) bin und auch nur Zugang zur Rechteverwaltung online habe, konnte ich den Ursprung des Fehlers nicht ausfindig machen. Eine Fehlermeldung gab es nicht. Die E-Mail wurde einfach nicht erstellt und die nicht abschließend in unserem System verarbeitet.   Wie sich gerade eben herausgestellt hat, scheint es eher Problem des Rechners zu sein. Für den Azubi sind zwei verschieden Rechner eingerichtet. Heute sitzt der Azubi mit seiner SmartCard an dem anderen Rechner und sowohl der Versand per E-Mail als auch das Hochladen der Rechnung nach Unternehmen online funktionieren problemlos.   Der wird wohl unser externer Systembetreuer sich den Rechner anschauen müssen.    Ich danke allen für die Beiträge. ... Mehr anzeigen

Hallo @NadimBhatti,   das Recht für die elektronischen Rechnungsversand sollte für den Azubi nicht gesperrt sein, es ist auf Grund der Rechtvergabe von DATEV nur versehentlich nicht freigegeben worden. und wir haben den Azubi nicht einfach der Gruppe Mitarbeiter zugeordnet weil er dann ggf. zu viel kann, wie vorherigen Post bereits erwähnt.    Grundsätzlich kann unser Azubi Rechnungen schreiben. Ich weiß auch noch, dass vor zweieinhalb Jahren als wir die Rechnungsschreibung teilweise umgestellt haben, dem jeweiligen Benutzer ein Recht über die Rechteverwaltung online freigegeben werden musste, damit der Versand per Mail funktioniert.    Nach der Umstellung auf die Person als Rechteinhaber gibt es keinen Benutzer mehr und die schöne Auswertung Herunterladen, die es bei den Medien als Rechteinhaber gab (rechts oberhalb des ersten Mediums) gibt es auch nicht mehr oder finde diese Auswertung bei der Person als Rechteträger einfach nicht.   Mit dieser Auswertung könnte ich sonst gezielt die einzelnen Rechte vergleichen. ... Mehr anzeigen

Wir arbeiten mit einer Client-Lösung und haben dieses Problem nicht. Eventuell ist auch kein Problem von DMS sondern von Excel. Dafür bin aber zu wenig Fachmann. ... Mehr anzeigen

Da wir mit der Belegnachreichung und der Größe der entsprechenden Dateien (z. Bsp. mehrere Notarverträge zu Grundstückskäufen, Aufteilung des Kaufpreises und die Belege zu den Anschaffungsnebenkosten) auf ca. 5 elektronische Nachrichten an das Finanzamt gekommen wären, habe ich kurzer Hand die ganzen Dateien auf eine DVD gebrannt und diese per Post ans Finanzamt geschickt. So musste ich wenigstens nicht alles ausdrucken und auch nicht die Dateinamen einkürzen. ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Herold,   wie ist hier der aktuelle Stand? Den Thread "Belegexport" konnte ich der Community nicht finden.   Grüße aus Leipzig ... Mehr anzeigen

Grundsätzlich können die Stammdaten auch in DUO eingespielt werden. Ob die Zahlungsbedingungen mit übergeben werden, weiß ich nicht.    Man sollte jedoch beachten, dass die Datei zum Einspielen der Stammdaten nicht größer sein darf als 6 MB. Die Datei darf auch nicht in Excel oder sonst irgendwie geöffnet werden. Durch das Öffnen erkennt DUO die Datei nicht mehr als "Stammdatendatei". ... Mehr anzeigen

Da dürfte nur der Blick ins DBA Bundesfinanzministerium - Abkommen zwischen der Bundesrepublik Deutschland und der Republik Zypern zur Vermeidung der Doppelbesteuerung und zur Verhinderung der Steuerverkürzung auf dem Gebiet der Steuern vom Einkommen und vom Vermögen weiterhelfen.    Da sollte die Besteuerung geregelt sein. ... Mehr anzeigen

Für diese 3 Tsd. € muss eine Buchung zur "Ergebnisverwendung" vorgenommen werden. Und wenn es die Konten 9850/9889 sind die gebucht werden.    Der Jahresüberschuss muss vollständig als Ergebnisverwendung gebucht werden damit der Bilanzgewinn 0,00 e wird. Die DATEV-Logik sagt entweder Jahresüberschuss ausweisen (komplett ohne Ergebnisverwendung) oder Bilanzgewinn (dann muss das vollständige Jahresergebnis als verwendet gebucht werden). ... Mehr anzeigen

Bilanzierende Vereine haben wir leider nicht.    Eine Idee wäre noch, dass die Ergebnis-Verwendung nicht vollständig gebucht ist. Meins Erachtens wird das der Bilanzgewinn (zumindest bei normalen Bilanzierern) ausgewiesen, wenn eine Ergebnisverwendung (z. Bsp. wegen anteiliger Ausschüttung oder Verteilung auf Kapitalkonten bei Personengesellschaften) gebucht wird. In diesem muss jedoch die Ergebnis-Verwendung vollständig gebucht werden, so dass der Bilanzgewinn am Ende 0,00 € beträgt. Gegebenenfalls muss auf das Konto "Ergebnisvortrag allgemein (nach Ergebnisverwendung)" der Restbetrag gebucht werden.   Wie gesagt es sind alles nur Vermutungen, da wir keine bilanzierenden Vereine haben. ... Mehr anzeigen

Sind Ihre Vereine denn Bilanzierer oder Einnahmen-/Überschussrechner?    Den Unterschied erkannt man nur in den Stammdaten. Unsere Vereine sind alle Einnahmen-/Überschussrechner und müssen dennoch eine Vermögensübersicht und eine Gewinnermittlung beim Finanzamt einreichen.   Bitte prüfen Sie das noch einmal. ... Mehr anzeigen