Ein entsprechendes BMF hab ich jetzt nicht im Kopf.   Aber es ist doch logisch: Durch die Eigenbeteiligung des Arbeitnehmers soll der zu versteuernde Anteil des geldwerten Vorteils gesenkt werden. Weniger wie 0 geht nicht.   Anders gesagt: Das Auto ist Privatsache. Würde man mehr anrechnen als der geldwerten Vorteil beträgt, würde es zu einer unzulässigen Steuerersparnis kommen.     Im Übrigen: Es handelt sich um ein schlechtes Leasing! In der Regel sollte die Leasingrate wesentlich geringer wie die Privatnutzung sein. Lediglich im Premiumbereich (Porsche und dergleichen) liegen die Raten teilweise höher, da der Wertverlust dort sehr hoch ist. Ansonsten haben wir kein einziges Fahrzeug bei dem die Raten (auch inkl USt) höher wie 1% des BLP ist. ... Mehr anzeigen

@BritaKW  schrieb: Für den Einzelunternehmer ist das doch korrekt. EÜR, keine Bilanz. Nein. Auch beim EU gibt es das Saldierungsverbot. Versicherungserstattung ist eine Einnahme, die Reparaturrechnung eine Ausgabe.   Einziger Unterschied beim EU: Wenn er die Rechnung nur anteilig bezahlt braucht er nur den jeweiligen Anteil als BA buchen. Zahlt er aber faktisch komplett und bekommt einen Teil von der Versicherung wieder, gilt wie zuvor die Aufteilung der Posten. ... Mehr anzeigen

Danach sind insbesondere Gutscheine oder Geldkarten als Geldleistung zu behandeln, die über eine Bezahlungsfunktion verfügen; es ist nicht zu beanstanden, wenn verbleibende Restguthaben bis zu einem Euro ausgezahlt werden können, über eine eigene IBAN verfügen, für Überweisungen (z.B. PayPal) verwendet werden können, für den Erwerb von Devisen (z.B. Pfund, US-Dollar, Schweizer Franken) verwendet werden können oder als generelles Zahlungsinstrument hinterlegt werden können.   Punkt 3! Soweit ich weiß ist es doch bei givve(?) so, dass die Karte eine eigene IBAN hat. Demzufolge wäre das ein no-go.   Man muss also genau hinschauen. ... Mehr anzeigen

@eliansawatzki  schrieb: Ich weiß leider nicht, was Sie mit Trennung je Zeile meinen.   Vielleicht hilft es, die KOST-Auswertungen in Unternehmen online bereitzustellen. Da kann sich der Controller von der Chefübersicht bis zum Beleg durchklicken. Das funktioniert auch bei der Kostenrechnung. Perspektivisch ist letzteres m. E. zielführender, als dauerhaft mit kapazitätsraubenden Drucktätigkeiten zu leben. Gemeint ist: Jede Zeile des BAB (Chefübersicht) auf einem Blatt zu drucken. Hier wird alles fortlaufend aufgeführt. Und ja, man hat eine Summe. Aber dort hört der Druck ja nicht auf.   Nein! Externe Leute bekommen hier keinen Zugriff mittels DUO. Der Zugang zu Datev ist grundsätzlich hier von mir nicht gewünscht. ... Mehr anzeigen

@eliansawatzki  schrieb: Es handelt sich bei der von Ihnen angefragten Auswertung um den Kostennachweis - wie bereits in Beitrag 2 beschrieben. Diesen können Sie über KLR ausgeben auch massenhaft ausgeben . Da haben Sie tatsächlich Recht. Aber: Ich habe hier dann tatsächlich keine Trennung je Zeile. Zudem ist die Filterfunktion nicht optimal. Ich benötige ja nicht alle Zeilen. Und zudem eben nach Zeilen getrennt auf einzelnen Blättern....   Scheint wohl nicht möglich diese Individualität. 😉     (jetzt ist mir eh gerade übel vor lauter roter Zahlen... 🤢) ... Mehr anzeigen

@grandfunck  schrieb: Wir müssen als StBInnen wohl von unserem grundlegenden Gerechtigkeitsdenken Abschied nehmen und die vielfach nicht nachvollziehbaren Regelungen zugunsten unserer Mandanten auslegen. Wobei ein Hinweis an diese wegen der schrägen Regelung sicher nicht schadet. Leider müssen Sie das. Aber auch wir im Unternehmen müssen das. Bei uns ist es sogar so, dass wir unterfördert werden, da die Personalkosten vieeeeel höher sind, als die pauschalen 20% der Fixkosten... Gerechtigkeit? Wird es sicher nie wirklich geben. Zu den FAQ gibt es aber die Aussage dass das BMWi aufgrund der EU-Richtlinien nicht für jeden Einzelfall entscheiden kann, sondern eben eine Pauschallösung bieten muss. Das ist genau die Folge davon... ... Mehr anzeigen

@harnold  schrieb: Bis ich buche ist bereits alles gelaufen: bezahlt, geliefert, Rechnung verschickt. Da nützt mir die Überwachung der Lieferschwelle beim Buchen nicht wirklich. Ja, kann man machen - beim Steuerberater. Ich sitze im Unternehmen, hier wird sofort gebucht und die Bank ist - wenn nicht gerade Corona-bedingt Kurzarbeit ansteht - bis auf 2 Tage aktuell...   Wer die Lieferschwelle nicht kontrolliert, hat eben u.U. beim Jahresabschluss Pech. Man stelle sich vor der Mandant bleibt wegen nicht im Auge behalten auf der höheren Umsatzsteuer sitzen... ... Mehr anzeigen

@Vanessa_Zottmann  schrieb: einen Wertenachweis zur Chefübersicht können Sie auch folgendermaßen erstellen: Öffnen Sie über Auswertungen | Kosten- und Leistungsrechnung die Auswertung Kontensalden. Das ist ja genau das was ich nicht brauche - leider!   Ich hefte Ihnen mal geschwärzt an was ich vorlegen muss:   ^^ Diese Auswertung finde ich nirgendwo zum direkten druck! Aber nur da sieht mal die Einzelbuchungen! Die Summen alleine reichen nicht, da ja bspw auf Konten wie Miete für bewegliche WG mehrere Rechnungen gebucht sind. Anhand der Summe sieht man also nicht was fehlt oder eventuell falsch gebucht wurde!   P.S.: Die Filterfunktion ist jedoch gut! ... Mehr anzeigen

Der geldwerte Vorteil ist in dem Monat abzurechnen in dem er erwächst. Genau wie beim Auto auch. Und nur weil was in einem Vertrag steht, heißt es nicht dass es auch so gemacht werden kann... Meine Meinung: analog zum PKW ... Mehr anzeigen

@Susanne_Dra2  schrieb: und gleichzeitig soll eine mtl. PRAP Auflösung für z.B. ein Jahr generiert werden, also Buchungen über mehrere Buchungszeiträume. Ja, können Sie machen, aber die Buchungen liegen dann eben solange herum bis sie eingelesen werden. Ein "im Vorfeld einlesen" macht keinen Sinn, da sie jetzt nicht schon in die nächsten Jahre buchen können.   Geschickterweise würde ich diese Buchungen in den wiederkehrenden Buchungen anlegen und diese dann in Datev selbst monatlich generieren lassen. ... Mehr anzeigen

@sbalkau  schrieb: Hallo, wir sind ein selbstbuchendes Unternehmen und nehmen die Prüfung der USt-ID-Nummer seit Jahren über das Rewe-Programm vor ohne den Haken "amtliche Bestätigung anfordern". Ist das USt-ID-Prüfprotokoll der Datev ausreichend für die seit 01.01.2021 geltende Nachweispflicht oder muss darüber hinaus noch etwas gemacht/gespeichert werden. Danke! Hallo,   wir bei uns nehmen eine Qualifizierte Anfrage über das Internet vor. Dazu gehen wir auf https://evatr.bff-online.de/eVatR/index_html   Sobald wir die einfache Abfrage gestartet haben, gehen wir weiter zur erweiterten Abfrage und drucken uns das dann aus. Warum die erweiterte Abfrage? Ganz einfach: Jeder kann behaupten das ihm eine bestimmte UStID gehört. Die Standardabfrage schaut ja nur ob diese UStID gültig ist, nicht ob die Firmierung und Adresse passen. Und wir hatten tatsächlich schon einen Fall mit falscher UStID und es ist zu unseren Lasten gegangen... Interessant ist hier vielleicht auch folgender Hinweis auf der Homepage selbst:  Und über Datev machen wir es aus zeitlichen Gründen nicht.   ... Mehr anzeigen

@LaacherSee  schrieb: Hier mal meine Erfahrung mit der Edenred Karte:  Viele der aufgeführten Partner akzeptieren diese Karte nicht !!!  Wir haben die Karte bei uns im Unternehmen mehrfach im Einsatz. Hiervon habe ich allerdings noch nichts gehört. ... Mehr anzeigen

@harnold  schrieb: Wie funktioniert dann die Lieferschwellenüberwachung, da ich über unterschiedliche Marktplätze verkaufe? Die monatlichen Lieferungen in die entsprechenden Länder aufsummieren?   Bspw würde ich (muss man so aber nicht machen) einzelne Umsatzkonten für jedes Land hernehmen. Solange man die Schwelle nicht überschreitet, bleibt es eh bei der deutschen USt. Daher im SKR04 bsp so:   Deutschland  4400 Österreich      4401 Frankreich      4402 Tschechei       4403 Polen             4404 etc...   Sobald man eine Schwelle reißt, sieht man das anhand des fortlaufenden Saldos... ... Mehr anzeigen

@alexanderonline  schrieb: Im Einzelfall ganz gut zu gebrauchen über rechte Maustaste / Direktdruck und dann CSV oder Excel ...  Ja, so drucke ich das aus, weil nur so der Druck sauber auf eine Seite kommt...   @alexanderonline  schrieb: Alternative: die Kost liefert eine Access Datenbank (kostst.mdb) mit allen Ergebnissen.  Daraus kann sich der Controller dann nach Belieben bedienen. Sofern er mit Grundkenntnissen in Acess, Excel & Co bewandert ist, sollte das gelingen.  Und da fangen die Probleme an! 1. die Datei "kostst.mdb" habe ich gesucht. Es gibt aber keine mit neuerem Datum. Die letzte ist aus WJ 2015... 🤔   2. Controller sind bequem (Vorurteil ich weiß), von daher muss der Ordner immer gleich sein!   3. Grundkenntnisse in Access muss niemand haben. Das ist ein Programm das sehr schlimm in der usability ist. Zudem - was viele tatsächlich nicht wissen - kann eine Access-DB mit Excel geöffnet werden. Doch auch das kann/darf ich unserem Controller nicht antun. 😉     Wie gesagt, ich will es drucken und das sollte einfacher gehen... ... Mehr anzeigen

Leider ist bei den von Datev zur Verfügung gestellten Vorlagen nichts dabei das dem entspricht wie es unser Controller aktuell bekommt.   Zur Erläuterung, unsere Chefübersicht sieht vereinfacht dargestellt so aus:     Filiale 1 Filiale 2 Gesamtunternehmen Umsätze U_1 U_2 U_g Aufwände A_1 A_2 A_g DB 1 DB 1_1 DB 1_2 DB 1_g DB 2 DB 2_1 DB 2_2 DB 2_g   Wenn ich jetzt in die einzelnen Zeilen der Filiale 1 gehe, werden mir natürlich die entsprechenden Aufwandskonten einschließlich der darauf befindlichen zugehörigen Einzelbuchungen angezeigt. Diese Aufstellung wird ausgedruckt und ich gehe zur nächsten Zeile und wiederhole das.   Somit gibt es zu jeder Zeile und jeder Kostenstelle (Filiale) der Chefübersicht einen entsprechenden Ausdruck, der in einem Ordner abgelegt wird. Dabei gibt es jedoch einige Zeilen die nicht gedruckt werden müssen.   Wenn ich das nun alles manuell durchgehe, benötige ich Minimum 2 Stunden zum druck. Ich würde das dann doch gerne automatisiert haben.   Die vorhandenen Auswertungen sind jedoch mit den einzelnen CÜ-Wertenachweisen der Ebene 0 nicht vergleichbar. Daher wollte ich nun wissen, ob jemand weiß ob dies auf einem mir nicht ersichtlichen Weg funktioniert. Andernfalls sollte Datev wissen das es hier Bedarf gibt. ... Mehr anzeigen

@lohnhilfe  schrieb: ..., später, oder am Folgetag, ...  Ah, hier gilt wieder die Mittagsgrenze... Alles was Vormittag erledigt wird kann am Nachmittag weiterbearbeitet werden, sonst stellt man es wieder Nachts zur Verfügung 😉 (nach dem Mittagessen lässt sich es sich aber auch schwerer arbeiten 😄 ) ... Mehr anzeigen

@harnold  schrieb: Müssen alle Einzeltransaktion eines Vorsystems zwingend in das Buchhaltungssystem? Meines Erachtens ja. Es bleibt nur der Export (via csv bspw) und dem einlesen in Datev. Wir haben auch ein externes System für unsere Warenbewegungen das wir dann komplett mittels csv-Import in Datev einspielen. Anders dürfte es auch nicht als vollständige Buchhaltung gelten... ^^ Da sollten aber Wirtschaftsprüfer oder Steuerberater gezielt befragt werden. Hier gibt es was zum lesen: https://www.haufe.de/finance/buchfuehrung-kontierung/gobd-dv-anforderungen-an-die-belege/papier-und-elektronik-belege-und-deren-handhabung_186_290622.html Für elektronische Grundaufzeichnungen ist kein besonderes System vorgeschrieben. Als ordnungsgemäß gilt jedes System, das die vollständige, fortlaufende und richtige Aufzeichnung ermöglicht. Im Grundbuch sind zusätzlich zu den anderen Aufzeichnungen noch das Erfassungsdatum sowie ggf. Angaben zur Festschreibung der Buchhaltung aufzunehmen.   Werden mit Hilfe eines digitalen Systems die einzelnen Geschäftsvorfälle bereits aktuell in einem Vor- oder Nebensystem, das die Erfordernisse der Grundaufzeichnungsfunktion erfüllt, erfasst, ist eine Verbuchung im Hauptsystem bis zum Ablauf des folgenden Monats nicht zu beanstanden. Im Rahmen der digitalen Grundaufzeichnungen müssen Erfassungs-, Übertragungs- und Verarbeitungskontrollen durchgeführt werden. Diese müssen sicherstellen, dass die Geschäftsvorfälle vollständig erfasst und übermittelt werden. Ferner dürfen sie danach nicht unbefugt und unprotokolliert verändert werden können. Die Kontrollen sind ebenfalls zu protokollieren. Daneben sind auch alle anderen für die Verarbeitung wichtigen Daten (Stammdaten, Bewegungsdaten, Metadaten wie Grund- oder Systemeinstellung) zu speichern und im Rahmen einer Historie zu archivieren. Ich lese es so: Du musst es immer vollständig haben. Benutzt Du ein Vor- oder Nebensystem, müssen die Buchungen nicht unmittelbar erfolgen, sondern können bis zum Ende des Folgemonates nachgeholt werden. Aber sie müssen dennoch vollständig sein! ... Mehr anzeigen

Folgendes kann man im netz finden: https://www.rehadat-ausgleichsabgabe.de/beschaeftigen-sparen/ausbildung-mehrfachanrechnung/#:~:text=Die%20Ausbildung%20schwerbehinderter%20Jugendlicher%20zahlt,mindestens%20zwei%20Pflichtarbeitspl%C3%A4tze%20angerechnet%20werden.&text=Gleichzeitig%20z%C3%A4hlen%20Ausbildungspl%C3%A4tze%20nicht%20als%20Arbeitspl%C3%A4tze%20bei%20der%20Berechnung%20der%20Ausgleichsabgabe%20mit.   Folgerichtig wird in der Abgabe 2021 die Azubine angesetzt. Natürlich mit dem korrekten Gültigkeitsdatum.   Wir zahlen die Abgabe rückwirkend (ist das nicht generell so?), von daher würde sich das in der aktuellen Erklärung, die für 2020 gilt, nicht auswirken, sondern erst in der nächsten Erklärung. ... Mehr anzeigen

Habs auch gerade vorhin über Twitter gefunden... ... Mehr anzeigen

@siro  schrieb: Man könnte ja erstmal bei 6 Stellig bleiben und auf Hexadezimal umstellen ..  Berater "FF0815"? Klingt aber dann komisch... 😄 ... Mehr anzeigen

Nur weil ich es schon für sehr wichtig erachte: Das BMWi hat die Abschlagszahlungen gestoppt! https://twitter.com/jjordan1964/status/1369357483475632144   Persönlich finde ich das eine Sauerrei, da gerade das BMWi ja in seiner Informationspolitik nicht gerade eine gute Figur macht. Das man das jetzt mal ebenso nebenbei auf Twitter lesen muss ist meines Erachtens nach ein weiterer Schlag ins Gesicht der Unternehmer, die wirklich darauf angewiesen sind oder denen es wirklich auch zusteht. ... Mehr anzeigen

@w_paul  schrieb: Ich habe jetzt ein ähnliches Problem. Bilanzierer, Istversteuerung, Altteilwertsteuer Rechnung 2020 Zahlung 2021 Im SKR51 gibt es eigentlich der Steuerschlüssel 53 für Alteilwertsteuer mit 19% Für 16% gibt es jetzt keinen Steuerschlüssel. Wie kann ich jetzt die USt nicht fällig 16% ausgleichen? Der Steuerschlüssel hat erst einmal ja gar nichts mit dem skr zu tun, insofern kein Thema des SKR51, sondern ein generelles.   Sollte es keinen Steuerschlüssel hierfür geben, können Sie diesen ja anlegen. Einfach in ReWe unter Stammdaten -> Steuerschlüssel und dann +Neuen Steuerschlüssel anlegen.   Die nicht fällige USt muss dann nötigenfalls manuell ausgeglichen werden. ... Mehr anzeigen

@AKW  schrieb: den steuerpflichtigen Umsatz auf ein Umsatzkonto mit Steuerautomatik buchen (4340) und dann mit dem 400er Schlüssel auf das Konto 4136 buchen.  Ich bezweifle dass dies dann korrekt wäre. Sollte auch beim FA nur zu Rückfragen führen (elektronische Übermittlung und so)   Ich würde eher die Kontenfunktion des Folgekontos 4137 ändern. Als Vorlage die Funktion Konto 4136 wählen, nur den Steuersatz abändern: Bitte nicht daran stären, wir arbeiten mit 5-stelliger Sachkontenlänge.   Bei der Beschriftung dann eben noch 16% betexten. Damit haben Sie das auch beisammen. Ich frag mich eh warum die Datev bei all den Anpassungen hier nichts einfallen lassen hat... ... Mehr anzeigen

@herrkirner  schrieb: Guten Morgen,   der Mandant schickt mir monatlich seine Buchhaltung via CSV-Datei. In dem Fall funktioniert das ganze mit Leistungsdatum über die CSV-Datei gar nicht? Dann müsste einen anderen Übertragungsweg wählen.   Haben Sie mir eventuell eine Anleitung wie ich die Buchhaltungsdaten via RZ vom Mandanten holen kann? Wäre beim Übertragungsweg RZ das Problem mit dem Leistungsdatum behoben? Wenn ich Korrekturbuchungen vornehme und Daten des Mandanten aus dem RZ abrufe, wird dann mein Korrektur-Vorlauf überschrieben bzw. gelöscht oder bleibt dieser unberührt?   Vielen Dank 1. Leistungsdatum geht auch bei csv. Sie müssen die Importvorlage nur entsprechend anpassen und die korrekte Datumseinstellungen wählen. Dann steht einem Import über csv mit Leistungsdatum nichts mehr im Wege.   2. Es gibt auch das Datev-Format. Wenn der Mandant mit Datev bucht sollte man die Buchungsstapel einfach exportieren und als solche wieder einspielen. Damit hat man eigentlich kein Problem.   3. Wenn eh schon in Datev gebucht wird, dann sollte der Mandant einfach über das RZ bereitstellen. Bsp geht das in ReWe über Bestand ->Datenaustausch -> Daten bereitstellen. Ein anderer Weg wäre über den Bestandsdienst Rechnungswesen. Das sollte aber in der Kanzlei bekannt sein wie das alles funktioniert und einheitlich geregelt sein.   Sollte der Mandant kein Datev Rechnungswesen nutzen, dann wäre nur Möglichkeit 1 vorhanden. ... Mehr anzeigen

Danke, scheint wieder alles zu funktionieren. ... Mehr anzeigen