Hallo zusammen,   ich habe eine Frage zur Buchung von EÜR-Mandanten zum Jahreswechsel.   Das Problem: Wir buchen bei EÜR-Mandanten wie üblich debitorisch/kreditorisch, damit die OPOS stimmen. Dadurch entstehen zwangsläufig Forderungen und Verbindlichkeiten zum 31.12. Nicht alle lassen sich auf einem § 11-Konto abbilden (z. B. #1220 oder #3509).   Was dann passiert:   Die BWA stellt es korrekt dar. In den Arbeitspapieren rechnet DATEV mit dem EB-Wert 2024 abzüglich der Forderung 2025 und weist eine ganz andere Zahl aus als das FiBu-Konto. Der Gewinn am Ende passt, aber die Jahresabschlusskontrolle fragt regelmäßig nach.   Alles ist erklärbar, aber es kostet jedes Mal unnötig Zeit.   Meine Fragen:   Gibt es spezielle Konten, mit denen die Arbeitspapiere sauber darstellen, was sie sollen? Oder bucht ihr im Dezember bewusst nicht debitorisch/kreditorisch, um das Problem zu umgehen? Das hätte bei Soll-Versteuerung z.B. Auswirkungen auf die USt-Voranmeldung. Oder akzeptiert ihr die Abweichung und hinterlegt eine Standarderläuterung in der Akte?   Wie löst ihr das in der Praxis? Über Tipps und Erfahrungen freue ich mich.   Danke und viele Grüße ... Mehr anzeigen

Hallo zusammen,   ich stehe vor folgendem Fall und würde mich über eure Erfahrungen/Meinungen freuen, da wir das in dieser Form intern noch nicht hatten:   Sachverhalt: Unser Mandant hat seine selbstständige Tätigkeit zum 28.04.2025 aufgegeben. Nach diesem Zeitpunkt sind noch einige Aufwendungen angefallen (u. a. unsere Steuerberaterrechnungen), bei denen auch die Vorsteuer relevant ist.   Dass diese nachträglichen Betriebsausgaben dem Grunde nach noch zur betrieblichen Sphäre gehören, ist uns klar – ebenso, dass eine Aufgabebilanz zu erstellen ist (die wir aktuell über Excel abbilden).   Folgende Fragen stehen aktuell im Raum:   Erfassung in der Buchhaltung/EÜR: Führen wir die Buchhaltung für die EÜR technisch bis zum 31.12.2025 weiter (also so, als würde der Betrieb erst zum Jahresende enden), oder schließen wir die laufende Buchhaltung zum 28.04.2025 ab und erfassen die danach anfallenden Forderungen/Verbindlichkeiten debitorisch bzw. kreditorisch, um sie dann in der Aufgabebilanz (Excel) zu berücksichtigen? Umsatzsteuer/Vorsteuer: Werden sämtliche nach dem 28.04.2025 anfallenden Vorgänge (insb. die Vorsteuer aus nachträglichen Rechnungen) ganz regulär in die USt-Jahreserklärung 2025 übernommen, unabhängig davon, wie wir die EÜR-technische Erfassung lösen? Über Praxishinweise, wie ihr das handhabt würde ich mich sehr freuen. Besonders über die pragmatischen 😀   Vielen Dank vorab!   ... Mehr anzeigen

Hallo Zusammen,   ich habe leider folgendes Problem und finde keine vernünftige Lösung dafür: Ausgangslage: Beim Mandanten (Ist-Versteuerer) wurden 2025 Abschlagsrechnungen gestellt. In der Schlussrechnung wurden diese Abschläge versehentlich nicht abgezogen, wodurch sich der Debitor nie ausgeglichen hat. Der Jahresabschluss 2025 ist noch nicht erstellt. Die fehlerhaften Abschlags- und Schlussrechnungen wurden storniert und korrekt neu ausgestellt. Da der Fehler erst 2026 aufgefallen ist, tragen die neuen Rechnungen ein Rechnungsdatum 2026, das Leistungsdatum bleibt korrekt in 2025. Umsatzsteuerlich ist für 2025 alles korrekt erklärt/abgeführt worden. Problem: Beim Verbuchen der neuen Rechnung erscheint: "Das erfasste Leistungsdatum liegt mehr als 11 Monate vor dem Enddatum des aktuellen Buchungsstapels." Das DATEV-Hilfedokument dazu behandelt nur Eingangsrechnungen (Kreditoren) – hier geht es aber um eine Ausgangsrechnung (Debitor). Konkrete Fragen: Wie geht ihr in DATEV Rechnungswesen praktisch mit dieser Plausibilitätssperre bei Ausgangsrechnungen um (Stapel-Enddatum anpassen, manuelle Erfassung, Sonderstapel o. Ä.)? Da der Jahresabschluss 2025 noch offen ist: Spricht etwas dagegen, Storno und Neuerfassung mit Buchungs-/Belegdatum 2025 statt 2026 zu erfassen, obwohl die neuen Rechnungsdokumente technisch mit Datum 2026 erzeugt wurden? Aus meiner Sicht wäre das wirtschaftlich korrekt, da Leistung und Korrektur materiell in 2025 gehören – aber wie handhabt ihr das buchungstechnisch sauber? Da die USt für 2025 bereits vollständig und korrekt erklärt wurde (Ist-Versteuerung, Abschläge wurden bei Zahlungseingang versteuert): Wie bekomme ich die Buchung so hin, dass sich das Konto "USt nicht fällig" nicht erneut aufbaut bzw. korrekt gegen die bereits 2025 versteuerten Beträge "gebrückt" wird? Eine normale Verbuchung nach Rechnungsdatum 2026 würde ja fälschlich eine neue "USt nicht fällig"-Position erzeugen, die sich nie auflösen kann, weil der zugehörige Zahlungseingang schon 2025 stattgefunden hat. Hat jemand diesen Fall (Storno + Neurechnung mit rückwirkendem Leistungsdatum bei Ist-Versteuerung, noch offener Jahresabschluss) schon gelöst und kann seine Vorgehensweise teilen? Danke euch! ... Mehr anzeigen

Hallo zusammen,   wir haben ein neues Mandat übernommen und die Datenübernahme über den Logistikauftrag Online beim abgebenden Berater angefordert. Dabei wurden alle verfügbaren Kategorien zur Übertragung angehakt.   Von DATEV kam die Bestätigung, dass die Mandantendaten übertragen wurden. Auch die Übersicht in unserem System wurde entsprechend aktualisiert. Beim Versuch, die Daten anschließend über die Bestandsdienste Rechnungswesen einzuspielen, finden wir jedoch keine Buchführungsdaten vor.   Besonderheit des Falls:   Es gab beim abgebenden Berater keine mandantengenutzte Beraternummer. Es wurde ausschließlich Belege Online genutzt. Meine Fragen an die Runde:   Ist unter diesen Voraussetzungen (keine mandantengenutzte Beraternummer, nur Belege Online) überhaupt eine relevante Datenmenge über den Logistikauftrag übertragbar, oder war von vornherein "nichts da", was hätte ankommen können? Haben wir beim Einspielen etwas übersehen (falscher Weg, falsche Bestandsdienste-Funktion)? Oder liegt der Fehler beim abgebenden Berater (z. B. Belege nicht korrekt verbucht/zugeordnet, Mandant nicht korrekt für den Datenexport konfiguriert/gespeichert)? Über Erfahrungen und Hinweise wäre ich sehr dankbar! Viele Grüße     Thread verschoben zu betriebliches Rechnungswesen durch @Julia_Thaci  ... Mehr anzeigen

Hallo zusammen, ich betreue einen größeren Bestand an Lohnabrechnungen für verschiedene Wohnungseigentümergemeinschaften (WEGs). Dabei ergibt sich regelmäßig eine Situation, mit der ich mich noch etwas schwer tue, und ich würde mich über eure Erfahrungen und Einschätzungen sehr freuen. Es kommt bei WEGs häufiger vor, dass es über einen längeren Zeitraum hinweg keine aktiven Arbeitnehmer gibt. Ein typisches Beispiel: Ein Hausmeister tritt im Februar aus, ein neuer Mitarbeiter fängt erst im August desselben Jahres wieder an. In dieser Übergangszeit stellen sich mir folgende Fragen: 1. Berufsgenossenschaft / Unfallversicherung in LODAS: Beende ich die BG-Mitgliedschaft in dem Monat, in dem der letzte Arbeitnehmer ausgetreten ist – und reaktiviere sie wieder, wenn der nächste Arbeitnehmer eintritt? Oder lasse ich die Mitgliedschaft einfach durchlaufen, bis ein neuer Mitarbeiter anfängt? 2. Kein Wiedereintritt im selben Jahr: Falls im restlichen Kalenderjahr kein neuer Arbeitnehmer mehr eintritt – ist es dann sinnvoll, die Beteiligung bis zum Jahresende offen zu lassen, um die BG-Jahresmeldung sauber abzubilden?  3. Allgemeiner Workaround: Was ist aus eurer Erfahrung der pragmatischste Weg, der im Nachgang den geringsten Aufwand verursacht – sowohl technisch in LODAS als auch im Hinblick auf die Meldepflichten gegenüber der BG? Ich meine mich zu erinnern, dass bei DATEV in all den Fällen Kosten entstehen, die sich schlecht auf den Mandanten umlegen lassen, da eben effektiv nur die Meldungen im Hintergrund laufen, damit wir am Ende pot. weniger Aufwand haben. Ich freue mich sehr über jeden Hinweis und praktische Erfahrungsberichte! Vielen Dank im Voraus! ... Mehr anzeigen