Ich stehe gerade vor einem Jahreswechsel für einen Mandanten und sinniere die beste Möglichkeit:  Wir haben aktuell (2024) vier Mandantennummern.  Drei Nummern für einzelne Filialen, die innerhalb einer Unterberaternummer (Mandantenanbindung) geführt werden und mit DUO-Beständen verknüpft sind. Für diese wird Lohn bisher mit LODAS in der Unterberaternummer abgerechnet.  Eine Vierte Nummer (Mandantentyp Einzelunternehmen) zur Konsolidierung von UStVA, BWA und Bilanz und für die Steuererklärungen. Die läuft unter unserer Kanzlei-Beraternummer   Daher überlege ich nun, was umsetzungstechnisch am sinnvollsten langfristig ist und jetzt im aktuellen Jahreswechsel zu möglichst wenig Problemen, Fehlern, etc. führt.    Zu Bedenken ist nebenbei:  - Der Lohn soll zu 2025 auf Lohn und Gehalt (mit Kost) umgestellt werden  - Mandantenanbindung und DUO soll natürlich weiterlaufen - ggf. in einem neuen Betstand  - Die Kostenstellen sollen lediglich die Filialen abbilden.     Es gibt also lediglich eine Kostenstelle allgemeine Kosten und für jede Filiale eine weitere Kostenstelle Ich überlege jetzt, wie ich es machen soll.  1. Konsolidierungsmandant verwenden - Nachteil: Der läuft nicht in der Unterberaternummer 2. Eine der bisherigen Einzelbuchhaltungen verwenden - Nachteil: Vj-Vergleich passt nicht 3. Eine neue Mandantennummer verwenden - Nachteil: Vj-Werte fehlen 4. (Möglich?) Konsolidierungsmandat auf Unterberaternummer umsetzen/kopieren, etc und Verwenden     Fragen hierzu: wie dann Vj-Werte erhalten?  gibt es eine Lösung, die für diesen Fall vorgesehen ist? Kommt ja sicher immer mal vor. Wie gesagt, es ist ein Einzelunternehmen mit mehreren Filialen - nicht mehrere Unternehmen.    ... Mehr anzeigen

Ich habe eine EU mit drei Filialen. Jede Filiale hat eine Mandantennummer und in einem vierten Mandanten wird konsolidiert.  Jetzt werden 2 der Filialen zum 31.12.2024 veräußert und daher soll ich zum 31. Oktober PKWs und einige weiter Wirtschaftsgüter aus diesen beiden Filialen in die (verbleibende) dritte Filiale übertragen und dann einen Zwischenabschluss mit Gesamt-Anlageverzeichnis als Anlage für die Verkaufsurkunde erstellen.  Ich komme aber sowohl mit den Buchungen, als auch mit den Anlagen-Bewegungen nicht klar. Eine Bewegung 'Umbuchung Minus' erzeugt mir in der einzelnen Buchhaltung gar keine Buchung und das Anlagegut wird als fehlerhaft angezeigt.  Buche ich einen Abgang, so habe ich im konsolidierten Abschluss zum 31. Oktober auch einen Abgang. Das stimmt aber nicht, da die Wirtschaftsgüter das Gesamtunternehmen gar nicht verlassen.  Welche Bewegung führt mich zum Ziel? Als Buchung habe ich hilfsweise nun schon in den zu veräußernden Filialen      Verrechnungskonto Hauptfiliale an Anlagekonto  gebucht und in der verbleibenden Filiale dann umgekehrt. Natürlich habe ich in der Abstimmung Anlagebuchführung dann einen Fehler aber EB-Wert; Bewegungssummen und Endwert stimmen und damit bin ich einigermaßen zufrieden. Aber die Entwicklung des Anlagevermögens der zu verkaufenden Filialen soll eben Teil des Kaufvertrags werden und die  bekomme ich nicht hin.  Ich habe bisher noch nicht mit einem Unternehmen in drei Mandantennummern gearbeitet und weiß nicht, ob ich da einen Denkfehler habe. Also es sind keine drei Unternehmen und auch keine drei Betriebsstätten. Es hat lediglich jede Filiale eine eigenen Mandantennummer. Alle Auswertungen an das Finanzamt (und auch Krankenkassen, etc.) laufen über eine Steuer- und Betriebsnummer.  Weiß jemand Rat? ... Mehr anzeigen