Bitte beachten Sie beim Wechsel der Gewinnermittlungsart auch das Dokument: Buchungsregeln Jahresabschluss - Gewinnermittlung - Kapitel 14 - Wechsel der Gewinnermittlungsart   Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG   ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Mehlhorn, beide Zuordnungstabellen betreffen die EÜR gem. § 4 (3) EStG. Der Unterschied liegt in der Gliederung. Die S2203 stellt hierbei die Gliederung der XBRL-Taxonomie dar. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Junges, bitte beachten Sie das Kapitel 4.2 im Dokument  Buchungsregeln Jahresabschluss - Gewinnermittlung - Kapitel 04 - Buchen mit Verbindlichkeitskonten. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo, aufgrund der fehlenden Bereichszuordnung ist es dem E-Bilanz-Assistenten nicht möglich zu bestimmen, um welche Daten es sich handelt. Nachdem der E-Bilanz-Assistent gestartet wird, geht das Programm davon aus, dass eine Steuerbilanz übermittelt wird. Diese Annahme quitiert der Assistent mit der Warnmeldung EBI00048. Ab der Version 8.1 von Kanzlei-Rechnungswesen (Auslieferung voraussichtlich im August 2019) haben Sie die Möglichkeit unter Stammdaten | Mandantendaten | Grunddaten Rechnungswesen bei der Kontenzweckprüfung die Einheitsbilanz zu hinterlegen. In Bezug auf den neuen Jahresabschluss (Aufbereitung auf Kontenzweckbasis) werden Sie somit zukünftig von der Meldung EBI00048 verschont. Voraussetzung für den Aufruf des E-Bilanz-Assistenten ist dann allerdings, dass bei einer Einheitsbilanz keine bereichsspezifischen Konten (z. B. Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände) gebucht sind. In Bezug auf den aktuellen Jahresabschluss (Aufbereitung auf Zuordnungstabellenbasis) bleibt es allerdings noch bei dieser Warnmeldung. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kolberg, bitte nehmen Sie bezüglich einer Problemanalyse Kontakt mit dem Anwenderservice Kanzlei-Rechnungswesen Jahresabschluss auf. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kolberg, aus Sicherheitsgründen werden über die Schaltfläche Aktualisieren nur Werte in den E-Bilanz-Assistenten übernommen, die im Steuerprogramm in die Berechnung eingeflossen und gespeichert sind. Dies geschieht unabhängig davon, ob der Bestand im Steuerprogramm geöffnet ist oder nicht. Wird im Steuerprogramm ein Wert - aber ohne Berechnung und Speicherung erfasst, so wird im E-Bilanz-Assistenten mit einem Hinweis darauf hingewiesen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kolberg, die übermittelten Daten werden durch die Programmschnittstelle ERiC (ELSTER Rich Client) plausibilisiert, welcher von der Finanzverwaltung zur Verfügung gestellt wird. Damit eine Einreichung des E-Bilanz-Datensatzes bei der Finanzverwaltung möglich ist, muss auch eine passende Version des ERiC zur Verfügung stehen. Das Prüfmodul der Finanzverwaltung (ERiC) für die E-Bilanz zur Taxonomie 6.2 wurde von der Finanzverwaltung im Mai 2019 freigegeben. Auf Basis des ERiC werden Plausibilitätsprüfungen in Kanzlei-Rechnungswesen integriert. Ab dem Juli-Servicerelease (Kanzlei-Rechnungswesen 7.26) oder auch der DVD 13.0 (Kanzlei-Rechnungswesen 8.0) ist die E-Bilanz-Übermittlungen mit der Taxonomieversion 6.2 möglich. In dem Info-Dokument 1080496​ erhalten Sie eine Übersicht über die Taxonomieversionen, Gültigkeit der Taxonomien und Umsetzung bei DATEV. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Schlarbaum, wie im Dokument Jahresabschluss nach HGB und IFRS/IAS erstellen erwähnt, gibt es in bereichsspezifischen Buchungsstapeln Buchungseinschränkungen. In Ihrem Fall sind das umsatzsteuerrelevante Sachverhalte, die bereichsspezifisch nicht gebucht werden können. Für die Berichtigung von Umsatzerlösen verwenden Sie bitte Erlöskonten, die keine Umsatzsteuerfunktion haben. Im SKR 03 ist es z. B. der Kontenbereich 8000-8099. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Schmitz, mit Umstellung auf den neuen Jahresabschluss (Basis Kontenzwecke) wird es unter dem Menüpunkt Jahresabschluss entwickeln eine Ansicht für den Mehrjahresvergleich geben. In dieser Ansicht können auch die Konten zu Abstimmungszwecken angezeigt werden. Bis wann es unter den Jahresabschlussauswertungen einen druckbaren Kontennachweis zum Mehrjahresvergleich geben wird, steht aktuell leider noch nicht fest. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Schmitz, Ihre Kritik an der Programmschnittstelle zur Dokumentenablage aus dem Offenlegungsassistenten heraus ist gerechtfertigt und uns auch bekannt. Die Schnittstelle wird angepasst sein im neuen Offenlegungsassistenten, sodass auch hier die Einstellungen unter Extras | Einstellungen | Dokumentenmanagement zum Tragen kommen. Die Auslieferung erfolgt voraussichtlich zum Jahreswechsel 2019/2020 mit Umstellung auf den neuen Jahresabschluss (Kontenzweckbasis). Analog zur E-Bilanz ist geplant, die Übermittlungsinformationen aus der Offenlegungsübersicht in die Geschäftsfeldübersicht Jahresabschluss aufzunehmen. Eine konkrete Aussage zur Umsetzung kann Stand heute noch nicht getroffen werden. Angestrebt wird der Jahreswechsel 2019/2020. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Mehlhorn, ich würde Ihnen empfehlen, dass Sie das Problem durch den DATEV-Anwenderservice Kanzlei-Rechnungswesen Jahresabschluss klären lassen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kunz, es geht um Sachverhalte, die erst in der Steuer-Anwendung berechnet werden wie z. B. die "nicht abziehbare/ bzw. abziehbare Aufwendungen nach § 4h EStG (Zinsschranke)". Dann gibt es Sachverhalte, für die in Kanzlei-Rechnungswesen keine Konten vorhanden sind und somit in der Steuer-Anwendung erfasst werden müssen. Zu nennen sind hier: - Nach DBA steuerfreie Erträge - Auflösung des Ausgleichsposten bei Entnahmen § 4g EStG - Gewinnzuschlag § 6b Abs. 10 EStG - Korrekturen nach § 3 Nr. 40 EStG und § 3c Abs. 2 EStG und § 8b KStG unter Berücksichtigung § 8b Abs. 3 und 5 KStG - übrige Korrekturen - Aufwand aus der Auflösung aktiver oder der Bildung passiver Ausgleichsposten bei Organschaftsverhältnissen - Ertrag aus der Bildung aktiver oder der Auflösung passiver Ausgleichsposten bei Organschaftsverhältnissen - Zu- oder Abrechnungen nach Wechsel der Gewinnermittlungsart. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Günther, eine Umsetzung des uns bereits bekannten Wunsches wird nicht erfolgen. Grund dafür ist, dass die Überleitung auf den steuerlichen Gewinn nicht vollständig wäre, wenn als Zahlenbasis nur Kanzlei-Rechnungswesen herangezogen werden würde. Die Überleitung muss dort dargestellt werden, wo alle Werte vorhanden sind und die Auswertung somit vollständig ist. Das ist aktuell nur in den Steuerprogrammen der Fall! Aus diesem Grund empfehlen wir auch im Rahmen der E-Bilanz-Übermittlung, den Berichtsbestandteil "Steuerliche Gewinnermittlung" aus dem Steuerprogramm zu bestücken. Das ist deshalb zu empfehlen, da die im Rahmen der Gewerbesteuererklärung übermittelten Werte mit denen aus der E-Bilanz übereinstimmen müssen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Harm, für die Realisierung eines festen Übermittlungstermins der E-Bilanz ist nach wie vor noch kein konkreter Realisierungszeitpunkt absehbar. Grund dafür ist leider noch die geringere Priorität des Wunsches gegenüber anderen Umsetzungsmaßnahmen. Als Beispiel ist hier in erster Linie der jährlich wiederkehrende enorme Aufwand zur Umsetzung der Taxonomie-Anforderungen im E-Bilanz-Assistenten zu nennen. Selbstverständlich beobachten wir den Wunsch weiterhin, bitten aber um Verständnis dafür, dass wir auf Grund der Fülle von Maßnahmen Priorisierungen vornehmen müssen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo, wenn nur die Überschrift in englischer Sprache erscheint, dann kontrollieren Sie bitte unter den Jahresabschluss-Stammdaten den Eintrag unter "Beschreibender Text für Bilanz:". Sollte auch das nicht die Lösung Ihres Problems sein, so wenden Sie sich bitten an den Servicebereich zum Jahresabschluss. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kolberg, da wir Ihre Systemumgebung nicht kennen, verweisen wir Sie bei Installationsfragen an Ihren Systemadministrator. Gemäß folgendem Auszug aus dem Leitfaden zum Zusatzmodul Latente Steuern ist die Nutzung individueller Zuordnungstabellen möglich. Probleme dazu sind uns nicht bekannt. Nutzen von individuellen und/oder Kanzlei-Zuordnungstabellen: Auch bei individuellen und/oder Kanzlei-Zuordnungstabellen kann das Zusatzmodul Latente Steuern eingesetzt werden, wenn die Standardkonten für latente Steuern verwendet werden und der Bereich der Überleitungsrechnung nicht verändert wurde. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kolberg, eine Lösung zur Behebung der EXC-Meldung könnte eine Reparaturinstallation der Datendrehscheibe V. 3.2 sein. Sollte das Problem dadurch nicht behoben sein, ist es erforderlich, dass Sie sich an den Anwenderservice Jahresabschluss wenden. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Pöllmann, Ihr Darstellungswunsch ist über eine Kanzlei- bzw. individuelle Zuordnungstabelle möglich. Wenn Sie hierbei Unterstützung benötigen, so wenden Sie sich bitte an den Jahresabschlussservice von Kanzlei-Rechnungswesen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Martens, die außerbilanziellen Korrekturen werden von der Finanzverwaltung als redundante Informationen sowohl in der Steuerdeklaration als auch in der E-Bilanz (Ausnahme Körperschaften) eingefordert. Der Umgang mit redundanten Informationen stellt besondere Anforderungen an den Anwender und an die Software – insbesondere im Hinblick auf Konsistenz und Prozessablauf. Die große Mehrzahl unserer Anwender, die die Steuer- und Rechnungswesenprogramme nutzen, übergeben die außerbilanziellen Korrekturen bereits im Rahmen der Jahresabschlusserstellung (d.h. vor der E-Bilanz) in die Steuerprogramme – wg. der Berechnung der Steuerrückstellungen. Um die Konsistenz dieser Werte, die danach sowohl für die Steuerdeklaration als auch die E-Bilanz benötigt werden, sicherzustellen, wird der E-Bilanz-Assistent ebenfalls aus dieser Quelle via Schnittstelle bedient. Auf eine parallele Anbindung des E-Bilanz-Assistenten für die außerbilanziellen Korrekturen an die Finanzbuchführung haben wir im Sinne der Konsistenz mit den Steuerprogrammen und wegen der einheitlichen Prozessabläufe verzichtet. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Lutz, gemäß der Buchungsregel  Vorsteuer für die Gewinnermittlung nach § 4 Abs. 3 EStG (Dokument 0906050) werden über die SKR04-Konten 1480/1481 (SKR 03 1580/1581) direkte Anpassungen der Vorsteuer (Vorsteuerkonto an Vorsteuerkonto) vorgenommen. Eine Betriebsausgabe wird hier zu Beginn des Geschäftsvorfalls nicht gebucht. Der Ausweis erfolgt somit über den Posten Vorsteuer. Im Gegensatz dazu wird das SKR03-Konto 1548 immer in Verbindung mit einer Betriebsausgabe gebucht. Deshalb haben wir uns dazu entschieden analog dem Verbindlichkeitskonto aus L.u.L. (z. B. Konto 1600) zu verfahren. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Lutz, würden wir das Konto 1548 auch unter der EÜR-Position „Vorsteuer" ausweisen, so würde die EÜR-Position nicht mehr mit der Position „Abziehbare Vorsteuerbeträge" im Wertübergabeprotokoll zur Umsatzsteuer übereinstimmen. Gerade diese Übereinstimmung signalisiert aber, dass die Verbuchung der Vorsteuer im Geschäftsjahr korrekt verlaufen ist. Differenzen in diesem Bereich führen erfahrungsgemäß zu erhöhtem Prüfungsaufwand für unsere Anwender. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Fitschen, der Postentext „Aufwendungen für Praxisbedarf" lässt sich auch ohne eine individuelle Zuordnungstabelle anpassen. Hierfür steht Ihnen in der Wertekontrolle der Jahresabschlussauswertung über die rechte Maustaste die Funktion „Posten bearbeiten" zur Verfügung. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Müller, der Wunsch, die Versandart der Bundesanzeiger-Rechnung vorbelegen zu können, wird seit Jahren von uns beobachtet. Die uns vorliegenden Anwenderreaktionen rechtfertigten bisher jedoch noch nicht den programmtechnischen Umsetzungsaufwand einer kanzleiweiten Einstellungsmöglichkeit. Bitte haben Sie Verständnis dafür. Den Wunsch werden wir selbstverständlich weiterhin beobachten und im Rahmen der anstehenden Modernisierung des Offenlegungsassistenten neu bewerten. Die geringe Anzahl der Anwenderreaktionen führen wir übrigens darauf zurück, dass der Rechnungsversand per E-Mail durch unsere Anwender weitestgehend akzeptiert wird. Sollte dieser nicht gewünscht sein, so lässt sich der Postversand einfach per Mausklick schlüsseln oder auch im Rahmen der Jahresübernahme die Vorjahreseinstellung übernehmen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Kolberg, in Bezug auf das Konto 1548 haben wir uns entschieden, analog zu den Verbindlichkeiten aus L.u.L. (z. B. Konto 1600) vorzugehen. Für jede andere Lösung wäre es notwendig gewesen, in der EÜR pro Position ein entsprechendes Konto einzuführen. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo alex sk, bitte achten Sie darauf, dass Sie eine Zuordnungstabelle für das Jahr 2016 (z. B. S2103....163) verwenden. Sollte das bei Ihnen allerdings schon der Fall sein, dann setzen Sie sich bitte mit dem Anwenderservice Kanzlei-Rechnungswesen Jahresabschluss in Verbindung. Mit freundlichem Gruß Bernhard Frauenknecht Produktmanagement und Service Betriebliches Rechnungswesen DATEV eG ... Mehr anzeigen