Vorsteuerverprobung

[#1]

Bei der USt-VA ist problemlos monatlich eine Vorsteuerverprobung möglich.

Kennt jemand dies auch bei der Jahreserklärung? Ich bin nicht fündig geworden.

Vielen Dank

Thomas Günther

[#2]

Im Jahresabschluss/ Steuern/ Umsatzsteuer

Die Werubergabe ProtoKolle sind die Verprobung und zeigen auch etwaige Differenzen

[#3]

Im JA wird zwar die Umsatzsteuer, jedoch nicht die Vorsteuer verprobt. Bei den UStVA gibt es eine Vorsteuerverprobung je Konto. Das Finanzamt will ab und zu aber eine Vorsteuerverprobung zur Umsatzsteuer-Jahreserklärung.

[#4 · Accepted solution]

Hallo Herr Günther,

die Ermittlung der Vorsteuerbeträge finden Sie im Kontennachweis:

Viele Grüße

Christian Wielgoß

[#5]

Wunderbar, hatte ich ewig gesucht, vielen Dank.

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Hilfe, der Kontennachweis bei Anzeige Einzelbuchungen ist aktuell verschwunden? Wer war das? Oder wie lässt er sich wieder aktivieren?

VG I. Voigt

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Das ist aber keine echte Verprobung. Wieder einmal ist die DATEV nämlich zu kurz gesprungen.

Schöner wäre es, wenn die Darstellung in Netto mit VSt. 19%/7% und Netto o. VSt., also separate Spalten dargestellt werden würde. Dann würde man nämlich gleich auf Anhieb erkennen, welche Konten man sich speziell noch einmal ansehen muss.

Aber wieder hat die DATEV bewiesen, dass WorkFlow für diese Softwareschmiede ein absolutes Fremdwort ist und man letztendlich doch immer wieder alleine gelassen wird.

Sorry, aber DATEV, Ihr seid mittlerweile einfach nur peinlich.

Gruß A. Martens

[#8]

Hallo Frau Voigt,

wählen Sie dazu im Kontextmenü des Übergabeprotokolls "UStE-Details (Verprobung) einblenden".

Viele Grüße

Christian Wielgoß

[#9]

Gibt es inzwischen eine echte Vorsteuerverprobung bei DATEV?

So eine Verprobung würde ich mir Wünschen:

Zeile	Konto	Bezeichnung	Bemessungsgrundlage	Kz	Steuer	Kontenjahreswerte	%
122		Vorsteuer aus Rechnungen von anderen Unternehmern (Kz. 320)
122	27	EDV-Software	22.461,56	320	4.267,70	22.461,56	19,00
122	400	Betriebsausstattung	884,53	320	168,06	884,53	19,00
122	480	Geringwertige Wirtschaftsgüter	1.721,84	320	327,16	1.721,84	19,00
122	2020	Periodenfremde Aufwendungen	1.416,52	320	269,14	1.689,52	19,00
122	3000	Aktenvernichtung Inland	224.983,30	320	42.746,94	231.094,15	19,00
122	4140	Freiwillige soziale Aufwendung. LSt-frei	588,40	320	98,18	752,60	16,69
122	4210	Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter	20.838,00	320	3.959,28	20.838,00	19,00

Wie man hier auf die schnelle sehen kann wurde auf dem Konto 4140 nicht mit einem einheitlichen Steuersatz gebucht. Umkehrschluss ist, dass alle mit 7% bzw. 19% immer formal richtig sind. So brauche mich nur um die abweichenden Konten zu kümmern.

Gibt es so eine VSt.-Verprobung oder wie prüfen andere die Vorsteuer?

Vielen Dank im Voraus.

Gruß Achilleus

[#10]

Hallo Achilleus,

in Bezug auf die Umsatzsteuer-Programmverbindung sind bei der Verprobung aktuell keine Maßnahmen geplant.

Ihre Anregung haben wir deshalb aufgenommen. Eine Aussage darüber, ob und wann diese umgesetzt wird, kann Stand heute nicht getroffen werden.

Mit freundlichem Gruß

Bernhard Frauenknecht
Produktmanagement und Service
Betriebliches Rechnungswesen
DATEV eG