Hallo f_mayer,   in der ersten Erfassungsmaske zur Tantieme können Sie das unter "Korrekturen der Bemessungsgrundlagen" mit 3 Kontrollkästchen bestimmen:   - Mit den ersten beiden steuern Sie, ob und wie der SolZ berücksichtigt werden soll - mit dem 3. Kontrollkästchen aktivieren Sie eine Berücksichtigung der sonstigen nicht abzugsfähigen Steuern wie z. B. die Steuern für Vorjahre.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo thea17062020,   für das ELSTER-Modul der Finanzverwaltung liegt in der Anlage BEG eine ungültige Steuernummer bei (einer) der erfassten Körperschaft(en) vor.   Diese Steuernummer ist kein Pflichtfeld. Wenn Sie die Steuernummer(n) in der Anlage BEG löschen und neu berechnen, sollte die elektronische Übermittlung möglich sein.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG   ... Mehr anzeigen

Sehr geehrter StefanWurz,   im Programm Körperschaftsteuer werden KSt- und GewSt-Erklärung gemeinsam abgewickelt. Durch eine Änderung in der GewSt 1 D wird alles neu berechnet und alle Steuererklärungen (KSt, GewSt und Zerlegung) elektronisch übermittelt. Eine getrennte Übermittlung nur der GewSt-Zerlegung ist leider nicht möglich.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo TFuchs,   in den Auswertungseigenschaften in den Steuerprogramm können Sie eine neue Layoutvariante anlegen und (ggf. mit neuem Namen) speichern:   Bei geöffnetem Programm in Extras | Auswertungseigenschaften eine neue Layoutvariante für die Ergänzungslisten oder Individuelle Anlagen anlegen, im Register Kopf/Fuß den Punkt Sonstiges öffnen und bei Datum und Uhrzeit den Haken entfernen und übernehmen und OK. Dann die neue Layoutvariante Aktivieren (die Aktive hat links den Haken).   Ist die neue Layoutvariante aktiv, wird ohne Datum gedruckt.      Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo susanne_hoberg,   es gibt im Programm Körperschaftsteuer nicht die Möglichkeit, die Körperschaftsteuer-Rückstellung automatisch  volle 100 bzw. 1.000 Euro runden zu lassen.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo AEbert,   die Hinzurechnung der GewSt lt. § 8 Nr. 5 GewStG ist bereits bei der Personengesellschaft durchzuführen, die mit 12% an der ausschüttenden Kapitalgesellschaft beteiligt ist: Zeile 15 der Anlage BEG und Zeile 66 der GewSt 1 A.   Die Dividende ist also bereits der GewSt der Personengesellschaft unterzogen worden.   Bei der Kapitalgesellschaft, die Gesellschafter der Personengesellschaft ist, ist diese Dividende nicht mehr der GewSt zu unterziehen. Deshalb ist keine Hinzurechnung bei der GewSt mehr vorzunehmen.     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo AEbert,   bitte prüfen Sie, ob eine Hinzurechnung für die GewSt bei der Kapitalgesellschaft durchzuführen ist.   In der Regel wurden die Beteiligungserträge bei einer mittelbaren Beteiligung unter 15% bereits auf Ebene der Personengesellschaft der Gewerbesteuer unterworfen (§ 8 Nr. 5 GewStG).    Bei der Kapitalgesellschaft, die die Dividende letztlich als Gesellschafter der Personengesellschaft zugerechnet bekommt, ist der Beteiligungsertrag nur noch für die KSt zu berücksichtigen und nach § 8b KStG steuerfrei zu stellen. Sollte die Konstellation in Ihrem Fall anders sein, wenden Sie sich bitte an den Service für Unternehmensteuern.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo SylvieCherie,   in der Datei zur Kirchensteuerabfrage können Sie zwischen "Tabelle Abfrage Erstellen" - das haben Sie bereits durchgeführt - und "Tabelle Rückschreiben KapSt" umschalten. Über die darunterliegende Hilfe-Schaltfläche wird genau beschrieben, wie vorzugehen ist:   1) Einlesen der vom BZSt zurückgelieferten KiStAM ( "CSV-Datei importieren"):   Speichern Sie die Datei vom BZSt auf ihrem System und importieren Sie über "CSV-Datei importieren" die Daten in die Tabelle "Rückschreiben KapSt".   2) KiStAM in das Programm KapSt importieren:   Auf Schaltfläche "KiStAM nach KapSt" klicken und im Dialog "Mandant öffnen" den entsprechenden Mandant und das Jahr wählen. Beachten Sie dabei die in de Hilfe beschriebenen Voraussetzungen für den Import.      Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo KarlSchmidt,   die abzuführende Kapitalertragsteuer ist lt. § 44 Abs. 1 Satz 6 EStG (Entrichtung der Kapitalertragsteuer) auf den nächsten vollen Eurobetrag abzurunden. In der Kapitalertragsteuer-Anmeldung wird diese Rundung im Betragsfeld durch den Querstrich beim Cent verdeutlicht, z. B. in Zeile 41.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Kari2,   in meiner Antwort an Karenlauenstein ging es darum, welcher VZ zu verwenden ist.   In der Programmhilfe zur mehrjährigen Liquidation (Dokument 9274493) ist zur Gewerbesteuer folgendes beschrieben:   „Die elektronische Übermittlung der Gewerbesteuererklärung ist nur gemeinsam mit der Körperschaftsteuererklärung möglich. Die Verteilung des Gewerbeertrages nach § 16 GewStDV bzw. R 7.1 Abs. 8 GewStR 2009 wird vom Programm nicht berücksichtigt. Für eine separate Übermittlung können Sie die Gewerbesteuererklärung im Tool Ergänzende Steuerformulare im Rahmen der Toolbox erstellen und per ELSTER übertragen.“   Ja, die KSt-Erklärung 2020 und die GewSt-Erklärungen für 2019 und 2020 sind jeweils separat zu erstellen und zu übermitteln. Für die Übermittlung der KSt-Erklärung aktivieren Sie im Kopfbereich des Erfassungsformulars GewSt 1 A das Kontrollkästchen „Das Unternehmen ist nicht gewerbesteuerpflichtig.“ Da damit die GewSt "ausgeschaltet" wird, ist für die korrekte Ermittlung der Einkünfte aus Gewerbebetrieb der Steuerbilanzgewinn um den gebuchten GewSt-Aufwand zu erhöhen. In den Ergänzenden Angaben zur Steuererklärung (Zeile 13 KSt 1) können Sie das dem Finanzamt mitteilen.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Baumann, hallo Community,   voraussichtlich ab 27.11.2020 steht eine weitere Version des Programmes DATEV Körperschaftsteuer zum DFÜ-Abruf bereit, mit der die Anlage Gem bei dieser Konstellation   steuerpflichtiger wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb < 35.000 Euro und damit vollumfänglich steuerbefreit (Zeile 11 der Anlage GK) gesamter wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb (einschließlich Zweckbetrieb) > 35.000 Euro korrekt elektronisch übermittelt werden kann. Das ELSTER-Modul der Finanzverwaltung lässt diese Konstellation zu.   Folgendes Dokument ist ab Samstag, 14.11.2020 aufrufbar:   Fehler Anlage Gem bei vollumfänglicher Steuerbefreiung und Einnahmen aus wirtschaftlichen Geschäftsbetrieben über 35.000 Euro     Folgende Fehlerbereinigung der Anlage Gem ist in dieser Version enthalten:   Bei bilanzierenden steuerbefreiten Körperschaften werden die in der Anlage Gem erfassten Einnahmen und der Überschuss/Fehlbetrag des steuerpflichtigen wirtschaftlichen Geschäftsbetriebs netto (ohne Umsatzsteuer) ausgewiesen und übermittelt. Gemäß Formularbeschreibung sind diese Werte brutto, also einschließlich Umsatzsteuer, auszuweisen und zu übermitteln.   Folgendes Dokument ist ab Samstag, 14.11.2020 aufrufbar:   KSt 2019: falscher Ausweis der Einnahmen des steuerlichen wirtschaftlichen Geschäftsbetriebs in der Anlage Gem bei Bilanzierer     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Pankrat,   hier die Antwort meiner Kollegin Nathalie-Inez Roth:   Dass Sie keine Ergebnisse der externen Verlage erhalten, kann verschiedene Ursachen haben.   Wir bitten Sie, das LEXinform/Info-Datenbank-Dokument Nr. 0904182 (Erste Schritte LEXinform Verlagsrecherche) durchzugehen und die darin aufgezählten Arbeitsschritte auszuführen.   Bitte beachten Sie, dass das Produkt „LEXinform Verlagsrecherche“ lediglich die Schnittstelle in der LEXinform/Info-Datenbank ist. Um Verlagsinhalte als Ergebnisse angezeigt zu bekommen, werden demnach noch Verlagspartnermodule benötigt.   Auf unserer Internetseite www.datev.de/verlagsrecherche sind die entsprechenden, von uns unterstützten Verlagspartnermodule aufgelistet. Dort erhalten Sie auch weitere Informationen zur LEXinform Verlagsrecherche.   Sollten Sie weiterhin keine Ergebnisse der externen Verlage erhalten, wenden Sie sich bitte an den DATEV Service LEXinform - entweder per Servicekontakt oder per Mail mit Angabe Ihrer Berater-Nummer an „[email protected]“.     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo,   das Eigenkapital zum Ende des Liquidationszeitraums wird vom Programm ermittelt.   Voraussetzung dafür ist   - die Erfassung von Eigenkapital (ggf negativ) und Nennkapital zum Schluss des vorangegangenen Wirtschaftsjahres (Zeile 11a und 12) - die Aktivierung der "Ermittlung der kapitalertragsteuerpflichtigen Leistungen in Fällen der Liquidation" in Zeile 119 - die Erfassung des Liquidationszeitraums und das Datum der Auflösung - in den "Angaben zur Rückzahlung des Nennkapitals" die Aktivierung "Liquidation der Gesellschaft".   In der Liste "Entwicklung des Eigenkapitals" im Ordner Beratung finden Sie eine übersichtliche Darstellung einschließlich Schlussauskehrung.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Liess, dies ist im KSt-Programm nicht möglich. Erst wenn sich ein Verlust ergibt, kann dieser zurückgetragen werden. Der Ausgangspunkt für die Durchführung eines Verlustrücktrags und die Ermittlung der sich daraus ergebenden Erstattungen ist das Wirtschaftsjahr (WJ), in dem der Verlust entstanden ist. Das im laufenden WJ ermittelte negative zu versteuernde Einkommen wird zurückgetragen, auf den Gesamtbetrag der Einkünfte des Vorjahres begrenzt und die Höhe der KSt- und SolZ-Erstattung ermittelt. Die Höhe des Verlustes, der zurückgetragen wird, kann auch auf einen händisch erfassten Vorrangwert begrenzt werden. Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo, die Zeile 58 der Anlage ZVE wird im KSt-Programm nie gefüllt. Das KSt-Programm geht davon aus, dass die Steuererklärung des Vorjahres, auf das der Verlustrücktrag erfolgt, bereits veranlagt ist. In welcher Höhe der Verlustrücktrag ins Vorjahr durchgeführt werden soll, wird über die Zeile 20 der Anlage Verluste des Verlustjahres erklärt. Das Finanzamt führt dann in dieser Höhe den Verlustrücktrag "von Amts wegen" durch, die Steuererklärung des Vorjahres ist dafür nicht einzureichen. Mit freundlichen Grüßen Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo, die KSt Vorab 2019 ist seit 04.10.2019 verfügbar. Damit können Sie den Verlustrücktrag durchführen. Der KSt- und SolZ-Erstattungsanspruch auf Grund dieses Verlustrücktrags wird in 2019 bei der Ermittlung der Rückstellung berücksichtigt. Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Müller, Sie können diese Anmeldung selbstverständlich jetzt schon erfassen, aber die KapSt-Anmeldung soll – lt. Vorgabe der Finanzverwaltung - nicht vor dem Anmeldetag 29.09. beim Finanzamt eingehen. Entweder Sie senden die Anmeldung jetzt ans DATEV-RZ und wählen dabei in den ELSTER-Einstellungen das Übermittlungsdatum 29.09. aus, oder Sie übermitteln die Anmeldung erst am 29.09. Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Paul, hier die Antwort meiner Kollegin Lea Wrosch: Hallo Herr Paul, in der Formel ist definiert, dass Buchführungs- und Lohnaufträge nicht ausgeblendet werden. Dies ist an den Kennzeichen <31 und >34 in der Formel erkennbar. Das heißt die Unteraufträge für diese Aufträge werden nicht ausgeblendet. Falls das bei Ihnen nicht funktionieren sollte, können Sie sich über den Servicekontakt oder unter der Rufnummer 0911 319-35051 bei uns melden, damit wir das in Ihrem Rechnungsformular überprüfen können. Mit freundlichen Grüßen Lea Wrosch DATEV eG Service Eigenorganisation ... Mehr anzeigen