Hallo SVM01,   die Verwendung des steuerlichen Einlagekontos wird im Programm Kapitalertragsteuer automatisch errechnet und in der Steuerbescheinigung ausgewiesen.   Die Voraussetzung dafür ist, dass Sie im Register Angaben zur KSt die Werte aus der KSt-Erklärung des Vorjahres übernehmen, so dass die Summe der Rücklagen in Neutrales Vermögen und Steuerliches Einlagekonto aufgeteilt ausgewiesen wird. Wenn das neutrale Vermögen durch die erste Gewinnausschüttung "verbraucht" ist, wird für die zweite Ausschüttung steuerliches Einlagekonto verwendet und bescheinigt. Diese "Auskehrung der Kapitalrücklage" erfassen Sie ebenso als "normale" Gesellschaftsrechtliche Gewinnausschüttung.   Aternativ können Sie im Register Angaben zur KSt die Verwendung des steuerlichen Einlagekontos (selbst ermittelten Wert, Vorrang) erfassen, dann wird dieser Wert berücksichtigt und keine automatische Berechnung der Verwendung des steuerlichen Einlagekontos durchgeführt.     Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo R_B,   das gilt auch für Bilanzierer. Damit die (außerbilanziellen) Gewinnkorrekturen berücksichtigt werden, darf dieser Haken nicht gesetzt sein. Der IAB wird nicht gewinnwirksam gebucht, sondern lediglich über statistische Konten in die GewSt übernommen. Es kommt also nicht zu einer doppelten Berücksichtigung des IAB.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo BZW,   im Dokument  Mandantentyp Einzelunternehmen trennen sind unter Punkt 3 die damit verbundenen Einschränkungen genannt. Die zu DATEV Post, Fristen und Bescheide treffen hier zu:   "Schon festgeschriebene Posteingänge, Postausgänge und Fristen können nicht auf den neuen Zentralen Mandanten übernommen werden. Der elektronische Bescheidabgleich muss ggf. dem neuen Zentralen Mandanten zugeordnet werden."   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo igorstranz1,   hier die gute Nachricht:   Die Steuererklärungen für beschränkt steuerpflichtige Körperschaften können ab VZ 2024 im Programm DATEV Körperschaftsteuer classic / comfort bearbeitet werden.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo ah5,   die Datei muss zuerst heruntergeladen werden, ein direkter Druck ist nicht möglich.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG  ... Mehr anzeigen

Hallo Steuersuse,   wie Sie für einen Empfänger einer Gewinnausschüttung einen abweichenden Steuersatz (ggf. 0) für die Kapitalertragsteuer erfassen, ist In folgendem Dokument beschrieben:    Erfassen eines ermäßigten Prozentsatzes für die Kapitalertragsteuer     Mit freundlichen Grüßen    Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo carinametzmaier,   der Optionsantrag nach § 1a KStG ist nicht über DATEV möglich.   Der Antrag kann im ELSTER-Portal der Finanzverwaltung gestellt werden.    In folgendem Dokument finden Sie nähere Informationen:  KöMoG - Antrag zum Optionsmodell nach § 1a KStG      Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Spötzl,   über MyDATEV Kommunikation ist es durchaus möglich, Ihren Mandanten auch andere Dokumente zusätzlich zur Steuererklärung zur Freigabe bereit zu stellen. Dies geschieht jedoch immer aus dem Steuerprogramm heraus.    Eine ausführliche Anleitung mit Klick-Tutorial dazu finden Sie hier:   Steuererklärungen und E-Bilanz freigeben in MyDATEV Kommunikation     Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Spötzl,   nein, es ist nicht möglich, eine Steuererklärung außerhalb der Steuerprogramme zur Freigabe durch den Mandanten in MyDATEV Kommunikation bereitzustellen.   Eine Abstimmung innerhalb der Kanzlei sollte vorher erfolgen.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Fr_SteinerSt,   das DATEV Körperschaftsteuerprogramm hat keine Begrenzung auf 3 Anteilseigner. Bitte prüfen Sie:   ob alle Anteilseigner eine Beteiligung in dem VZ der KSt-Erklärung haben ob erfasste Anteilseigner eine Beteiligung unter 1% haben und in Zeile 23b der Haken gesetzt ist "Anteilseigner unter 1% Beteiligung in einem Eintrag zusammenfassen".   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG   ... Mehr anzeigen

Hallo altmoabiter,   die Anlage SPIF wird im Tool Ergänzende Steuerformulare (Toolbox) auch künftig nicht enthalten sein.   Sie können auch für den nicht gemeinnützigen Verein das Programm Körperschaftsteuer verwenden, wenn der Gewinn aus den Anteilen an einem Spezial-Investmentfond zu den Einkünften aus Gewerbebetrieb zählt.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Jachert,   Sie haben Recht, die Basisdaten online können nur von Kanzleien bereitgestellt werden. An einer Lösung für Unternehmen wird gearbeitet, ich kann aber noch keinen Termin nennen.   Mit freundlichen Grüße   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Josef,   die Behebung erfolgt nicht im Dezember 2024, sondern voraussichtlich mit einem Update im Februar/März 2025.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo @P_G ,   bitte prüfen Sie, ob das SmartLogin in der aktuellen Version genutzt wird. Sollte die App-Version veraltet sein, kann die App über den Google Play Store/Apple App Store® aktualisiert werden:  Version der DATEV SmartLogin-App prüfen - DATEV Hilfe-Center   Sollte Freizeichnung online weiterhin nicht aufgerufen werden können, wenden Sie sich an den DATEV-Service. Buchen Sie dazu einen Rückruftermin im zuständigen Fachbereich: https://www.terminland.de/steuern/online/Freizeichnung_Online   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo DGrobler,   in KSt VZ 2023 kann ich diesen Fehler nicht feststellen. Die KSt-Erstattung, die durch einen Verlustrücktrag von 2023 nach 2021 ermittelt wird, wird auch korrekt bei der Übergabe der Werte an die Bilanz berücksichtigt.   Sollte das in Ihrem Fall nicht so sein, melden Sie sich bitte beim Service Unternehmensteuern.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Jachert,   einen genauen Termin kann ich noch nicht nennen. Aber für Dezember 2024 ist die Freigabe der Anwendung "Mitteilung von Auslandssachverhalten nach § 138 Abs. 2 AO" geplant.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo MichaHidd,   derzeit ist DATEV-seitig keine Umsetzung geplant.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo JörgW,   das liegt an der Vorabversion KSt 2023, in der die neuen Formulare für VZ 2023 noch nicht enthalten sind bzw. die Steuerkennziffer mit einer anderen Funktion belegt ist. Bei der Datenübergabe von Kanzlei-Rechnungswesen nach KSt erhalten Sie folgende Meldung:   Die Kennziffer 20051 ist ungültig! Sie arbeiten mit einer KSt-Vorabversion. Möglicherweise handelt es sich hierbei um einen Wert, der erst in der Jahresversion von KSt eingeführt wird....   Mit der "endgültigen" Version KSt 27.1 (Bereitstellung voraussichtlich 16.05.2024) wird der Betrag in Zeile 97a der Anlage GK übernommen.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Heese,   ein konkretes Datum kann ich noch nicht nennen, es wird höchst wahrscheinlich das zweite Halbjahr 2024 werden.   Mit Freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen