Hallo Frau Schön, vielen Dank für Ihre Antwort. Ich habe heute mit Datev telefoniert, ein Kollege von Ihnen hat mir als Lösung das Dok.-Nr.: 1003195 empfohlen. Die Abrechnung sollte somit funktionieren, wenn ich die Daten im richtigen Bearbeitungsmonat (späterer Monat) sende.   Gruß ... Mehr anzeigen

Hallo, ich habe bitte folgende Frage: Wir haben einen Mandanten von Lohn und Gehalt nach Lodas übernommen.  Bei der Neuanlage in Lodas wurde ein falscher 1. Abrechnungsmonat (September) angegeben. Die September-Lohnabrechnung wurde aber noch vom Vorberater erledigt. Für Abrechnungsmonat Oktober wurden bereits Daten ans Rechenzentrum gesendet (Sofortmeldungen mussten erledigt werden). Jetzt stehen wir vor folgender Situation: Im LuG ist 01-09/25 abgerechnet, gesichert für Mandantenübertrag. Im Lodas bei mir ist abzurechnender Monat September, hochsetzen funktioniert nicht, da Mitarbeiter angemeldet sind. Hat jemand eine Idee, wie ich das lösen kann? Kann ich den Mandanten auf eine neue Mandantennummer kopieren, die bisherigen Stammdaten löschen und dann wieder auf die ursprüngliche Mandantennummer kopieren, auch wenn bereits Daten ans Rechenzentrum gesendet wurden?   Vielen Dank. ... Mehr anzeigen

Hallo liebe Community, gibt es für die Lohnabrechnung einer Gebäudereinigungsfirma Besonderheiten zu beachten bzw. ist die Lohnabrechnung als "Baulohn" abzurechnen? Gebäudereinigung kann u. U. als "Bauleistung §13b UStG" gelten.  Gilt deswegen in der Lohnabrechnung "Baunebengewerbe" ? Ich konnte weder die Zuständigkeit einer Zusatzversorgung (ähnlich Soka, Malerkasse, etc), noch die Zulässigkeit für Saison-KUG finden. (Hinweis von Christoper Fürther zu Abrechnung von S-KUG: ist das nur allgemeiner Hinweis für Abrechnung oder betrifft das speziell Gebäudereinigung??) Muss ich bei Ermittlung des Urlaubslohn etwas beachten (ähnlich Bauhaupt-/nebengewerbe?) Vielen Dank. ... Mehr anzeigen

Guten Morgen, vielen Dank für die Antworten. Leider kann ich noch keine Lösung finden: Der BetriebsnummernService der Bundesagentur f. Arbeit teilt mir mit, dass ich keine Betriebsnummer zugeteilt bekomme, weil ich keine SV-Meldungen abgebe. Folgende Fehlermeldungen erhalte ich bei Lohnauswertung: Mandantendaten|Adresse, Register Adresse  Adressdaten: Die Mandantenadresse ist fehlerhaft. Die Datenübermittlung Betriebsdatenpflege ist deshalb nicht möglich. Bitte korrigieren Sie Ihre Angaben. Mandantendaten|Sozialversicherung|Beschäftigungsbetriebe  Die Betriebsnummer des Beschäftigungsbetriebs fehlt. Die Eingabe ist für Datenübermittlungen zwingend erforderlich. Bitte korrigieren Sie Ihre Eingabe. Mandantendaten|Sozialversicherung|Beschäftigungsbetriebe  Beschäftigungsbetriebe: Die Betriebsnummer des Beschäftigungsbetriebs fehlt. Beschäftigungsbetrieb: 0001. Die Auswertung findet trotz des Fehlers statt. Im DokOrg 1021689 steht als notwendige Angabe für DÜ die Betriebsnummer NICHT explizit dabei. Im Community-Chat 401492 schreibt Frau Kristin Frohmeyer: "...........bis zum 01.06.2024 muss an die Bundesagentur für Arbeit die Unternehmensnummer und die Beschäftigungsbetriebsnummer von einem Arbeitgeber gemeldet werden..........." Frage 1:  Benötige ich eine Betriebsnummer für die Lodas Datenübermittlung Betriebsdatenpflege? Frage 2: Wenn nein, warum dann Fehlerprotokoll von Datev: ohne Betriebsnummer keine DÜ möglich? Frage 3: Wenn ja, hat jemand Erfahrungen, wie ich für einen Mandanten, der keine SV-Meldungen abgibt,  die Betriebsnummer beantragen kann? Vielen Dank. ... Mehr anzeigen

Guten Morgen, gibt es in der EÜR eine "extra" Zeile für die steuerfreien Betriebseinnahmen/-ausgaben? In der Körperschaftsteuer Anlage GK ist die Zeile 97a eindeutig für § 3 Nr. 72 EStG definiert, das kann ich in der EÜR so nicht finden. Ist es in der EÜR die Zeile 92 "steuerfreie Einnahmen § 3 EStG" und Zeile 95 "nicht abziehbare Betriebsausgaben § 3c EStG"? Verstehe ich die Beiträge von den DATEV-Mitarbeitern richtig und es wird folgende Vorgehensweise empfohlen: Für 2022 werden die Einnahmen und Ausgaben "ganz normal" gebucht und dann in den Steuererklärungen (ESt/KSt) manuell als steuerfreie Einnahmen und nicht abziehbare Betriebsausgaben "neutralisiert".  Gibt es schon eine Vorschau, ob es ab 2023 eine andere Programmlösung gibt? Eine manuelle "Neutralisierung" erscheint einfach, wenn es sich nur um eine oder zwei PV-Anlagen handelt. Mein Mandant hat mehrere PV-Anlagen, welche sowohl steuerpflichtig als auch unter die Steuerfreiheit §3Nr.72 fallen. Um die Bearbeitung bei Erstellung EÜRe zu erleichtern (Ermittlung der steuerfreien Einnahmen und nicht abziehbaren Betriebsausgagen), wäre eine entsprechende unterjährige Verbuchung, welche zur Erstellung der USt-VA (ust-licher Unternehmer, daher kein Wegfall der USt) erfolgt, optimal.   Vielen Dank für Antwort von Datev UND gerne auch Erfahrungsaustausch von anderen Steuerkanzleien. ... Mehr anzeigen

Super, danke. Das war der entscheidende Hinweis. Vielen Dank! Gruß ... Mehr anzeigen

Vielen Dank für die prompte Antwort. Beleg-ID kopieren klappt, aber in welches Suchfeld füge ich die Nummer dann im Rechnungswesen ein? Danke und Gruß ... Mehr anzeigen

Guten Morgen, ich habe die gleiche Frage. Wie sind die Zuzahlungen des Arbeitnehmers bei der Beurteilung der Umsatzsteuer zu behandeln? - nicht steuerbar (Konto 4690 ist ein Buchungsvorschlag, obwohl die Situation m.E. kein Innenumsatz ist) oder - steuerfrei (Konto 4830 oder Konto 4982) ? Die Zuzahlung muss nicht umsatzversteuert werden, trotzdem ist es ja ein Unterschied, ob "nicht steuerbar" oder "steuerfrei". Vielen Dank für hilfreiche Antworten. Gruß UH ... Mehr anzeigen

Guten Morgen Herr Lutz,   @UH2020  schrieb: Es gibt Fachliteratur (nicht kostenlos verfügbar), in der der Anspruch auf EPP II für ehemalige GmbH-Geschäftsführer beschrieben wird.  Geben diese denn eine Rechtsgrundlage dafür? Ich habe tatsächlich keine Rechtsgrundlage hierfür gefunden. Vermutlich ist es eine persönliche Meinung bzw. eine Schlussfolgerung des Verfassers.  Ich danke Ihnen auch für den Hinweis, dass sich das Gesetz (VEPPGewG Versorgungsrechtliches Energiepreispauschalen-Gewährungsgesetz (buzer.de)) auf Beamte des Bundes und Soldaten bezieht und eine Übertragbarkeit auf ehemalige GmbH-Geschäftsführer aus dem Gesetzestext nicht zu schließen ist. Fazit aus unserem Chat: EPP II erhalten NUR Versorgungsbeziehende aus ehemaligen Beamten-Arbeitsverhältnissen (Bund, Soldaten, ggf. auch Landesbeamte, individuelles Länderrecht). Versorgungsbeziehende mit Betriebsrenten haben keinen Anspruch auf EPP II (außer sie haben zusätzlich auch Rente aus gesetzlicher Rentenversicherung und erhalten hier die EPP II). Habe ich das so richtig verstanden? Vielen Dank. Gruß UH ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Lutz, vielen Dank für Ihre Antwort. Es gibt Fachliteratur (nicht kostenlos verfügbar), in der der Anspruch auf EPP II für ehemalige GmbH-Geschäftsführer beschrieben wird.  In meinem Fall hat der ehemalige GmbH-Geschäftsführer noch keinen Anspruch auf Rente aus DRV, somit hat er die EPP II auch noch nicht erhalten. Im BMF-Schreiben 16.11.2022  Energiepreispauschale nach dem Versorgungsrechtlichen Energiepreispauschalen-Gewährungsgesetz und vergleichbare Leistungen zum Ausgleich gestiegener Energiepreise nach Landesrecht; Lohnsteuerabzug vor Verabschiedung der gesetzlichen Regelungen zur Lohn- und Einkommensteuerpflicht (bundesfinanzministerium.de) 2022/1136627 ist im 2. Absatz der Hinweis, wie der Lohnsteuerabzug bei EPP II durch Arbeitgeber an Versorgungsbeziehende durchzuführen ist. Verstehe ich das falsch, oder ist hiermit genau mein Fall angesprochen? Wenn die Auszahlung EPP II Arbeitgeber an Versorgungsbeziehende grundsätzlich nicht möglich ist, was ist dann mit diesem Satz im BMF-Schreiben gemeint? Vielen Dank im Voraus für Ihre Antwort. Gruß UH ... Mehr anzeigen

Vielen Dank! Gruß UH ... Mehr anzeigen

Vielen Dank für die Antwort.  Ist diesbezüglich von Datev eine Programmanpassung geplant? Momentan ist offensichtlich mit der ESt-Berechnung durch Datev nicht möglich, den korrekten Betrag Einkommensteuer zu ermitteln.  Das Finanzamt hält sich an die Vorgaben vom BMF und behandelt in meinem geschilderten Fall die EPP steuerpflichtig.  Somit weicht meine EStBerechnung vom Einkommensteuerbescheid ab.   Danke und Gruß    ... Mehr anzeigen

Siehe FAQ BMF Bundesfinanzministerium - FAQs „Energiepreispauschale (EPP)“   VIII Steuerpflicht 1. Ist die EPP steuerpflichtig? letzter Satz der Antwort. Danke und Gru? ... Mehr anzeigen

Danke, dieses Dokument kenne ich auch. Ist leider auch nicht die Lösung, weil hier 1. die Abrechnung mit Sozialabgaben suggeriert wird (ich brauche NUR Berücksichtigung bei UV) 2. die Lohnart 8052 bei einem Angestellten nicht funktioniert  Vielleicht kann mir ein*e LuG-Anwender*in helfen bzw. hat diesen Fall schon abgerechnet. Vielen Dank. ... Mehr anzeigen

Sehr geehrte Frau Koch, vielen Dank für die Antwort. Ich kenne das Dokument 5300614, hier ist lediglich die Rechtslage beschrieben. Mir ist bekannt, dass die Auszahlung die Soka-Bau übernimmt. Ich möchte wissen, wie ich in LuG vorgehen muss, damit die Urlaubsabgeltung (welche von Soka an den Arbeitnehmer ausbezahlt wird), von meinem Arbeitgeber-Mandanten für die den Beitrag Unfallversicherung berücksichtigt wird. Siehe bitte meinen vorherige Nachricht: Es gibt für LODAS eine Anleitung, für LuG finde ich leider nichts. Danke und Gruß ... Mehr anzeigen

Hallo liebe Community, ich habe bei zwei Arbeitnehmern diesen Fall: Entschädigung nach InfSG in 2020 Bei Lohnabrechnung 01/22 Nachberechnung (automatisch) wegen Fehlzeit Quarantäne 12/2021. Die Lohnabrechnung 01/22 wurde im "Zuflussprinzip" durchgeführt, d. h. das steuerpflichtige Brutto (Minderung) und die Lohnersatzleistung (Entschädigungsleistung) wird im Lohnkonto 2022 berücksichtigt. Es wurde KEINE Wiederabrechnung 01/22 durchgeführt. Bei Erstabrechnung 02/2022 kam von Datev automatisch eine korrigierte Lohnsteuerbescheinigung 2021. Die Werte in Zeile 22 wurden berichtigt (konnte ich bei manueller Berechnung nachvollziehen, betrifft die AG-RV-Werte aus Entschädigungszahlung 2020).   ABER: Auf den berichtigten Lohnsteuerbescheinigungen 2021 wurde auch der Betrag in Zeile 15 verändert. Die Entschädigungsleistung für 12/21, welche in 01/22 abgerechnet wurde, ist jetzt auch bereits auf der LohnsteuerB.2021 mit ausgewiesen (UND auf dem Lohnkonto 2022 ebenfalls)!. Meiner Meinung gehört dieser Betrag zu den Lohnersatzleistungen 2022. Ich konnte in der Community noch keinen Beitrag finden, hat jemand die gleiche Situation? Bzw. Frage an DATEV: Kann das sein, dass bei diesem Fall auch manuell eine Korrektur der LohnsteuerB 2021 (wegen Zeile 15) über Elster erfolgen muss? (Es werden immer nur die Zeilen 22 und 24 erwähnt)   Vielen Dank. ... Mehr anzeigen

Guten Morgen, wir haben auch einen ähnlichen Fall. Korrekturbetrag absolut gering, BfA besteht auf geänderten Antrag. Der Antrag auf Erstattung KUG (mit Abrechnungsliste Soll-/Istengelt etc.) wurde manuell berechnet. Aber unser Problem ist natürlich die Entgeltabrechnung im Jahr 2020 (Änderung SoV-Meldung, Lohnsteuerbescheinigung: Bruttoentgelt, Lohnsteuer, Progressionsleistung, etc). ABER GRUNDSATZFRAGE: Muss ich das überhaupt rückwirkend im Jahr 2020 ändern? Möglichkeit 1: Wenn der Arbeitgeber erhaltenes KUG (nach Prüfung durch BfA) an die BfA zurückzahlen muss, bleibt der Aufwand dann beim AG? Oder kann/darf/muss er dieses KUG dann vom Arbeitnehmer zurückfordern? Wie wird dann die KUG-Ausfallzeit abgerechnet? Hat der AN für den KUG-Zeitraum Anspruch auf Arbeitsentgelt, obwohl er nicht gearbeitet hat? Im Rundschreiben GKV RS2021/518 vom 20.07.2021 ist im letzten Absatz beschrieben, dass bei einer Rückforderung von KUG nicht zwingend ein Anspruch auf Arbeitsentgelt für die ausgefallene Arbeitszeit gilt und daher keine Rückabwicklung der Entgeltabrechnung (inkl. Beitragsabrechnung) erfolgt. Möglichkeit 2: Gilt evtl. in der SoV das Entstehungsprinzip (erst bei Prüfung KUG im Jahr 2022 entstanden) und in der Lohnsteuer das Zuflussprinzip (wäre dann ebenfalls 2022)? Ich weiß, dass von Seiten der Datev keine arbeits-, lohnsteuer- und beitragsrechtliche Beratung oder Empfehlung erfolgen darf. Vielleicht gibt es aber eine*n Datev-User*in, mit Erfahrungen oder Tipps oder Rechtsgrundlagen, ob eine der o.g. Möglichkeiten zutrifft. Vielen Dank im Voraus. ... Mehr anzeigen

Guten Morgen, funktioniert bei anderen LODAS-Anwendern die DÜ Betriebsdatenpflege bei Änderung der Rechtsform automatisch mit Lohnabruf? Oder ist die Rechtsform "nicht ins HR eingetragenes Einzelunternehmen" evtl. kein meldepflichtiger Grund? Vielen Dank im Voraus. Gruß ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Wielgoß,   sorry, wenn ich das Thema nochmals anspreche, aber auch nach mehrmaligen Durcharbeiten des Kapitels 6.4 ist mir auch nicht klar, ob ich nun Fehlzeiten unbezahlt bei Minijobbern eingeben soll oder nicht ??   DATEV beschreibt ganz klar die Empfehlung, unbezahlte Fehlzeiten auch entsprechend zu erfassen. Trotzdem wird  Meldung mit GdA 34 immer erstellt, wenn länger als ein Zeitmonat kein Entgelt abgerechnet wurde, ist das korrekt?    Was hat es für Auswirkung, wenn ich bei GFB-AN die unbezahlte Fehlzeit/unbezahlten Urlaub eingebe? Wird dann keine Meldung mit GdA 34 erstellt ????   Vielen Dank und beste Grüße   ... Mehr anzeigen