Hallo @Schluchtensauerser,
danke, dass Sie Ihren Unmut hier in der Community teilen. Natürlich ist das unerfreulich☹️, bietet aber die Chance in Austausch zu kommen👍. Nicht nur im 1:1-Gespräch mit uns als "DATEV", sondern auch mit anderen Kollegen.
Zu Ihren Punkten:
Zu 1. Zusätzliche Auswertungen:
Überleitungsrechnung: In Jahresabschluss entwickeln gibt es die Ansicht Bereichsvergleich. Die Ansicht ist der Überleitungsrechnung sehr ähnlich. Ich würde Ihre Anregungen gerne möglichst präzise weitergeben, daher stelle ich Ihnen die Frage: Was fehlt aus Ihrer Sicht bei der Ansicht Bereichsvergleich in Jahresabschluss entwickeln?
Kontokorrent: Gebe ich weiter.
Zu 2. Nullwerte:
Ich kann Ihren Wunsch zum Ausblenden verstehen, gebe ich auch so weiter. Es kann aber auch sinnvoll sein, dass Sie die Nullwerte sehen. Zum Beispiel, wenn in der E-Bilanz der Kontennachweis übermittelt wird. Dort werden die Konten mit übermittelt. Das heißt, es kann auch sinnvoll sein, die Nullwerte zu sehen. Siehe auch dieses Thema.
Anderes Beispiel: Wenn jedes Jahr auf das gleiche Konto gebucht wird und jedes Jahr umgebucht wird. Das würden Sie sehen und könnten z. B. den Mandanten / Buchhalter informieren, dass dieser anders buchen soll.
Zu 3. Mehrfach vorgenommene Einstellungen:
Ich vermute Sie meinen folgendes Szenario: Sie haben in Jahresabschluss entwickeln die davon-Posten abgewählt. Im Anschluss möchten Sie die Auswertung ausgeben/drucken. Dort muss der Haken erneut entfernt werden.
Ja, dem ist so. Aus meiner Sicht aber auch sinnvoll, ich erkläre Ihnen warum ich das so sehe.
Jahresabschluss entwickeln soll als Unterstützung bei der Jahresabschlusserstellung dienen. Jahresabschluss ausgeben primär als Funktion zur Ausgabe des Jahresabschlusses.
Im Prozess möchte man mal die davon-Posten gar nicht sehen oder nur Posten mit Abweichungen etc.
Wenn wir die Einstellungen in Jahresabschluss ausgeben übernehmen würden, kann es schnell passieren, dass Sie eine Bilanz ohne davon-Posten ausgeben, obwohl diese unter Umständen gesetzlich erforderlich sind. Das finde ich persönlich auch nicht prickelnd.
Können Sie das nachvollziehen? Besteht die Anregung weiterhin?
Zu 4. Jahresabschluss entwickeln und Jahresabschluss ausgeben:
Siehe Punkt 3, zweiter Absatz 🙂.
Zu 5. E-Bilanz und Nullwerte:
Nein, unbebuchte Konten werden in die E-Bilanz nicht übernommen. Eventuell meinen Sie die bebuchten Konten / Posten mit rechnerischen Nullwert. Siehe Definition im Kapitel 3.1 und 4.1 im Dokument Neuer Jahresabschluss: Ausweis von Nullwerten („0,00“ oder „-,--“) (Dok.-Nr. 1005911).
Diesbezüglich haben wir in dem oben genannten Dokument den nachfolgenden Hinweis heute aufgenommen.
Zu 6. Excel-Export
Ja, in Jahresabschluss entwickeln stehen Kontonummer und Bezeichnung im gleichen Feld. Die Trennung gebe ich gerne als Anregung weiter.
❗Unter Ausgeben - Jahresabschluss (Aufruf: Bestand | Ausgeben | Jahresabschluss | Öffnen mit Excel) können Sie weiterhin den Excel-Export durchführen. Dort werden Konto und Bezeichnung auch getrennt und in zwei Zellen dargestellt.
Zu 7. Ausweis bei unterschiedlichem Kontenzweck
Im Jahresabschluss auf Basis von Zuordnungstabellen wurde das Geschäftsjahr und das Vorjahr immer mit der gleichen Zuordnungstabelle aufbereitet. Dadurch wurden Konten, bei denen der Kontenzweck im Vorjahr unterschiedlich war, ausgewiesen wie es die Zuordnungstabelle des aktuellen Jahres bestimmt.
Der neue Jahresabschluss prüft die Kontenzwecke pro Jahr und weist das Konto unter dem jeweiligen Posten aus.
Als Beispiel: Im Vorjahr wurde das Konto 4600 Werbekosten (SKR03) verwendet, Ausweis unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen unter den Werbekosten. Im Geschäftsjahr soll das Konto weiterverwendet werden, allerdings sollen die Kosten im Materialaufwand ausgewiesen werden. Der Kontenzweck wird geändert, Ausweis unter Materialaufwand.
Die Zuordnungstabelle hätte beide Werte (Geschäftsjahr und Vorjahr) unter Materialaufwand ausgewiesen.
Der neue Jahresabschluss weist das unter dem jeweiligen Posten aus.
Ein Hinweissymbol haben wir bereits, aber wenn der Ausweis in zwei verschiedenen Posten erfolgen muss, muss ja auch der Wert wandern. Dadurch reicht ein Hinweissymbol nicht aus.
Übrigens: Wenn Sie den getrennten Ausweis nicht möchten, können Sie in den Stammdaten eine Option vornehmen. Dann wird der identische Kontenzweck das Geschäftsjahr und Vorjahr verwendet.
Aufruf: Stammdaten | Mandantendaten | Jahresabschluss | erweiterten Einstellungen | Abweichende Kontenzwecke für Vorjahre | Kontenzwecke des aktuellen Wirtschaftsjahres für Vorjahresvergleich nutzen.
Mit freundlichen Gruß
Lukas Rudolph
Service Jahresabschluss & Anlag
Hallo @Lukas_Rudolph ,
vielen Dank für die Antwort, wenn auch meine Antwort etwas spät kommt.
zu 1.: Zusätzliche Auswertungen;
den Bereichsvergleich in "JA entwickeln" hatte ich übersehen. Dass passt dann und reicht. Kontokorrent wäre aber schön
Zu 3. Mehrfach vorgenommene Einstellungen
grundsätzlich gebe ich Ihnen Recht: das Abwählen von z.B. "davon-Positionen" sollte nicht automatisch in andere Programmbereiche übernommen werden.
Gleichwohl eine Anregung: ist es nicht möglich, einige Einstellungen kanzleiweit als Standard zu definieren. HIrzu fallen mir ein:
Das betrifft alle Einstellungen bei "JA entwickeln" und "JA ausgeben" aber auch den Umfang des Buchungssatzes.
Zu 5. E-Bilanz und Nullwerte
ich habe das noch mal getestet: ja, die Nullwerte (bebucht mit Nullwert) werden bei entsprechender Einstellung nur in die E-Bilanz übernommen. Nicht in die anderen Auswertungen.
Ich habe jetzt verstanden, dass die Einstellung "keine Nullwerte" nicht auf die E-Bilanz wirkt und wirken soll.
Die Begründung überzeugt mich jedoch nicht:
- Ein Muss-Posten der nicht belegt ist, musss mit "NIL" ausgewiesen und übermittelt werden. OK.
- Warum passiert das aber nur bei NIL-Posten, bei denen vorher Buchungen erfolgten? So habe ich den gleichen Sachverhalt in unterschiedlichen Konstellationen:
- ein nicht bebuchter NIL-Posten --> keine Anzeige
- ein bebuchter NIL-Posten --> Anzeige
- Das ergibt für mich keinen Sinn
Oder reden wir aneinander vorbei?
Ich meine den Ausdruck "E-Bilanz-Vorschau" mit der Ausblendung der nicht gefüllten Pflichtfelder:
- hier werden die NIL-Posten nicht angezeigt, was die Ansicht übersichtlicher macht.
- dennoch werden die Pflichtfelder mit NIL übermittelt. (ich sehe es hier nur nicht), soweit ok.
- auch in dieser Logik macht es aber keinen Sinn, einen Posten im Ausdruck anzuzeigen, nur weil er irgendwann mal bebucht wurde.
- Oder wird im Kontennachweis auch das bebuchte Nullwert-Konto mit "Null" übermittelt?
- auch das erscheint mir nicht sinnvoll und ich kann es aus Ihrer Quelle des BMF-Schreibens auch nicht ableiten, dass es so sein muss.
Mein Problem ist einfach der Mandant: der fragt mich, war das Konto dort steht.
Vielleicht können Sie darüber noch mal nachdenken
Viele Grüße
@Lukas_Rudolph schrieb:
Kontokorrent: Gebe ich weiter.
Oh ja, bitte.
Zwei Anmerkungen, weshalb ich die Kontokorrentkonten im "Jahresabschluss entwickeln" haben möchte:
- Wenn bei der Durchsicht auffällt, dass es Verbindlichkeiten L+L auf der Aktivseite oder Forderungen L+L auf der Passivseite gibt, könnte man durch den Wechsel in die KK-Liste dies schnell überblicken.
- Und dann hätte ich gerne die Möglichkeit, auch für die KK-Konten den Status und die Notiz-Funktion zu nutzen. Gerade bei Buchführungen, die der Mandant im Laufe des Jahres selbst erstellt, ist das Kontokorrent nicht immer vollständig abgestimmt (oder wenn der Mandant in der laufenden Buchführung Belege nur sehr schleppend nachreicht). Wenn man dann hier auch "abhaken kann", welche Konten bereits geprüft sind, wäre dies hilfreich.
Und wenn man dann noch aus der KK-Liste direkt in das OPOS-Konto springen könnte...
Ich weiß, Herr @Lukas_Rudolph, die Notizfunktion ist in einem sehr frühen Stadium freigegeben. Aber als Wunsch/Idee können Sie dies gerne weitergeben. 
Viele Grüße
Uwe Lutz
