Hallo zusammen,  ein Mitarbeiter mit Dienstwagen ist seit 15.04.23 im Krankengeldbezug. Während der Lohnfortzahlung durfte der Dienstwagen noch von ihm genutzt werden. Nun, seit dem Krankengeldbezug, musste er den Dienstwagen abgeben. So steht es auch in seiner Dienstwagenvereinbarung.  Der April wurde noch ganz normal abgerechnet, da er hier ja den Wagen noch teilweise nutzen konnte.  Den Mai hatte ich auch noch normal abgerechnet, dachte zuerst, es wäre so in Ordnung, da bei der Abrechnung durch den geringen Betrag keine Steuern anfallen.  Also im oberen Teil der Abrechnung sind die Privatfahrten mit der Lohnart 2410 mit 203,00 Euro aufgeführt und im unteren Teil mit der Lohnart 9020 mit -203,00 Euro wieder abgezogen. Wie gesagt, Steuern sind auf der Abrechnung nicht ersichtlich, daher dachte ich zuerst das passt so.  Nun ist mir aber aufgefallen, dass durch die 203,00 Euro das Gesamtbrutto um diesen Betrag erhöht wird. Das sollte so wohl nicht sein? Muss ich bei den Stammdaten beim Firmenwagen ein Nutzungsende erfassen oder wie gehe ich am besten vor?   Bei den "normalen" Lohnarten hat man immer die einfache Möglichkeit mit nk/k, usw., also die Kürzungen für Teilmonate.... doch wie macht man das beim Dienstwagen?   Vielleicht könnte mir jemand weiterhelfen, darüber würde ich mich freuen, vielen Dank.   Schöne Grüße   I. K.     ... Mehr anzeigen

Hallo,  ich hätte eine Frage:  Es wurden in diesem Jahr bereits 2 Betriebsveranstaltungen durchgeführt, hier wurde jeweils die Versteuerung mit der 110 Euro Freigrenze angewandt. Nun wurde für einen bestimmten Mitarbeiterkreis eine "Kochschule" zum Zweck der Teambildung durchgeführt. Hier hatten nicht alle Mitarbeiter die Möglichkeit, daran teilzunehmen, sondern nur ein bestimmter Mitarbeiterkreis. (Einführung des neuen GF, alle Mitarbeiter, die mit ihm näher zusammenarbeiten werden) Kosten Kochschule pro Mitarbeiter: 185 Euro.  Wie ist diese Kochschule zu versteuern? Über Ratschläge würde ich mich sehr freuen! Bin gerade etwas ratlos, ob nach 37 b oder.... Vorab schon einmal Danke!   ... Mehr anzeigen

Hallo liebe Community,  ich habe eine Frage:  Wie lege ich korrekt die betriebliche AV an:  Gesamtbetrag pro Monat: 180,00 Euro   nach §3Nr. 63 EStG VWL soll mit einfließen:       25,00 Euro pro Monat Der Arbeitgeber bezuschusst den Vertrag mit 20%.   Die Variante AG Zuschuss 20% von 100 habe ich mir bereits angelegt.   Der Zuschuss soll auf die 25 Euro VWL erfolgen, und auch auf die Restsumme von 155,00 Euro, die der Mitarbeiter umwandelt.    Wo genau erfasse ich den VWL Zuschuss AG? In der Sparte VWL geht das ja nicht, da ich keinen Abzug habe.   Soll ich den AG Zuschuss innerhalb der Direktversicherung als eigenen Vertrag erfassen? Doch dann gilt er ja als steuer- und sozialversicherungsfreier Zuschuss und es gibt keine 20 % Zuschuss hierfür extra.    Irgendwie habe ich hier gerade wohl einen Denkfehler und wäre sehr dankbar über eine Nachricht, wie ich den kompletten Vertrag anlegen müsste.    Danke schön!   Viele Grüße   I. Kirchner ... Mehr anzeigen

Guten Morgen,  zuerst mal, ich bin neu hier.... Meine Frage: Ein Mitarbeiter trat zum 31.05. aus, da er in den Ruhestand ging. Gehaltsempfänger.  Ich muss eine Nachberechnung im Juni für den Monat Mai durchführen, mit 3 Tagen (24 Std.) Kug.    Wenn ich die Probeabrechnung durchführe, sehe ich, dass er eine Nachzahlung bekommt.  Das liegt sicherlich daran, dass das Steuerbrutto, welches bei diesem Mitarbeiter im Mai recht hoch war,  ja durch das Kurzarbeitergeld gesenkt wird.   Es war vereinbart, dass der AG einen Zuschuss zum Kug bezahlt, so dass der Mitarbeiter 100 % seines bisherigen Nettos erhält. Nun erhält er sogar mehr, auch ohne Zuschuss. Wenn ich auch noch einen Zuschuss zum Kug LA 5010 erfasse, wird der Auszahlungsbetrag wieder niedriger.    Ist das richtig so? Muss in diesem Fall ein Zuschuss bezahlt werden?   Im Voraus bedanke ich mich schon mal recht herzlich, vielleicht kann mich jemand unterstützen.    Schöne Grüße    Ingrid K.                ... Mehr anzeigen