Ich hatte da in der Vergangenheit den Erlös auf "Erhaltene Anzahlungen 19%" gebucht, dann den Betrag mit Steuerschlüssel 40 auf das Konto "Forderungen n. § 11 Abs. 1 S. 2 EStG (EÜR)" gebucht. Dadurch verbleibt auf dem Anzahlungskonto der Umsatzsteuerbetrag im Soll.
Die Bruttoforderung auf dem Forderungskonto bleibt außen vor, die Umsatzsteuer ist zwar auf dem Umsatzsteuerkonto gewinnerhöhend enthalten, wird aber durch den gegenläufigen Soll-Saldo auf Konto 1718 wieder ausgeglichen.
Sicher nicht schön, aber ich bin schier verzweifelt daran eine Lösung zu finden, bei der die Umsatz- und Erstargsteuer am Ende stimmt, und dieser Weg schien mir damals zumindest noch am (programm-)logischstem.
Ein dringender Rat an alle die aber so einen Fall haben:
BEVOR Sie mit den Abgrenzungen anfangen, ermitteln Sie das aktuelle umsatzsteuerliche und ertragsteuerliche Ergebnis aus dem Programm, berechnen Sie, wie welches Ergebnis aufgrund des Sachverhaltes zu korrigieren ist. Schauen Sie NACH den Abgrenzungen dann, ob das auch rauskommt. Bei so einem ungewohntem Fall kann man schnell was falsch machen.
