Guten Tag allen miteinander, ich habe eine neue Buchhaltung zugewiesen bekommen, bei der ich Hilfe bräuchte, hierbei handelt es sich um eine Hoch- und Tiefbau Baufirma. Diese erhält und bezahlt Abschlagsrechnungen (AR) und Schlussrechnungen (SR) AR vom Kreditoren wurden bisher wie folgt gebucht (bei einem Gesamt-RE-Betrag von zb 100.000): AR-Betrag(zb 20.000): "Geleistete Anzahlungen auf Vorräte" AN "Kreditor" Bei Zahlung einer AR ganz normal: AR-Betrag(zb 20.000): "Kreditor" AN "Bank" Die SR-Buchung (so wie ich es mir denke): Rest-Betrag der Gesamt-RE (also sogesehen letzte AR): "Geleistete Anzahlungen auf Vorräte" AN "Kreditor" Zahlung wie oben Kreditor AN Bank Dann die eigentliche Schlussrechnung des Bauvorhabens: Gesamt-Betrag der RE(also 100.000): "Bauleistungen §13b UStG 19% Vorst./USt" AN "Geleistete Anzahlungen auf Vorräte" Mir wurde es zwar etwas anders gesagt, so würde sich das Konto "Geleistete Anzahlungen auf Vorräte" aber nie ausgleichen. Mein Buchungsweg wirkt logischer für mich, sicher bin ich mir aber trotzdem nicht, weswegen ich mich sehr über Hilfe freuen würde. Ausserdem hoffe ich das ich es verständlich aufschreiben konnte 😃 MfG Kapa
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