Hallo,
die Erfassung einer NV-Bescheinigung (Nichtveranlagungs-Bescheinigung) bei einem Gesellschafter im Zusammenhang mit der Kapitalertragsteuer-Anmeldung erfolgt direkt in den Stammdaten des Gesellschafters innerhalb der Kapitalertragsteuer- bzw. Ausschüttungsmaske.
So gehst du vor:
Im Programm „Kapitalertragsteuer-Anmeldung“ (z. B. über Kanzlei-Rechnungswesen / Beteiligungsverwaltung) den entsprechenden Gesellschafter öffnen.
In den Gesellschafter-Stammdaten gibt es den Bereich
👉 „Steuerabzugsmerkmale“ bzw. „Kapitalertragsteuerpflicht“.
Dort kannst du angeben:
„NV-Bescheinigung liegt vor“ (entsprechendes Kontrollkästchen aktivieren),
sowie das Gültigkeitsdatum der NV-Bescheinigung eintragen.
Nach dem Speichern wird der Gesellschafter bei der Berechnung der Kapitalertragsteuer automatisch mit 0 % KapESt berücksichtigt.
Die Auszahlung erfolgt dann brutto = netto,
und der Betrag wird nicht in die abzuführende KapESt übernommen.
Hinweis:
Wenn du den Punkt im Erfassungsdialog nicht findest, prüfe bitte, ob du die Erfassung in der aktuellen DATEV-Version (KapESt ab V.14.x) vornimmst – in älteren Versionen war der Eintrag noch unter „Freistellungsauftrag / NV-Bescheinigung“ zu finden.
Die NV-Bescheinigung selbst sollte digital hinterlegt oder in der Kanzleiakte abgelegt werden, wird aber nicht elektronisch mit übermittelt – sie dient nur als Nachweis bei einer eventuellen Prüfung.
Viele Grüße
