Mein Mandant führt eine Leistung in den Niederlanden aus. In Abstimmung mit dem NL Finanzamt ist die Leistung in Holland steuerbar und steuerpflichtig.
Den Umsatz buche ich im SKR03 auf Konto 8339 Erlöse aus im anderen EU-Land steuerbaren Leistungen, im Inland nicht steuerbare Umsätze. Es öffnet sich das Fenster "EU-Informationen erfassen":
Ich stehe vor einem Rätsel:
- Der Vorgang geht nicht in die ZM ein, warum sollte eine USt-ID-Nr. erfasst werden?
- Das Feld Steuersatz ist gegraut. Auch wenn ich eine USt-ID-Nr. eingebe, wird dieses Feld nicht freigegeben. Ich muss jedoch die ausländische Steuer auf Konto 1768 verbuchen. Steuerschlüssel 10, der hier die Funktion erfüllen würde, ist in Verbindung mit Konto 8339 nicht zulässig.
Für Hinweise bin ich dankbar.
Viele Grüße,
Tobias Maaß
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„Ich auch“-Datum: