Hallo,
wir nutzen in der Kanzlei bei vielen §4/3-Rechnern OPOS, da es bei der laufenden FiBu genial abzustimmen ist und der Vorsteuerabzug unterjährig nur so korrekt läuft.
OPOS wird nicht nur für klassische Wareneinkäufe, sondern für alle Kreditoren (auch Kfz-Kosten, Telefon etc.) genutzt.
Mein Problem ist jetzt, dass sofern zum 31.12. noch der Kreditor "Telekom" offen ist, dann wird das Konto 1600 "sonstige Verbindlichkeiten" im Waren-Bereich bei der Programmübergabe in die Anlage EÜR der EST angesteuert, der zu korrigierende Aufwand ist aber bei den Telefonkosten --> habe ich aber z.B. einen Architekten, hat der keinen Wareneinkauf und es gibt Rückfragen vom Finanzamt.
Meine bisherige Vorgehensweise bei der Jahresabschlusserstellung ist deshalb:
- Aufwand wieder stornieren (und zur Dokumentation über 1624 zwischenbuchen)
- Abziehbare VSt 1576 gegen Gegenkonto Vorsteuer §4/3 EStG buchen
--> OPOS-EB-Werte werden automatisch gelöscht und ich muss meine EB's für OPOS manuell im Folgejahr wieder einbuchen und auch die Vorsteuer wieder aufteilen, damit nicht 2x Vorsteuer gezogen wird, die Zahlung aber Betriebsausgabe wird
Das ganze bereite ich mir mittels einer selbstgebauten Exel-Tabelle auf, damit ich später noch weis, warum ich was gebucht hab
Hat hier jemand eine bessere Vorgehensweise????
Gibt es da eine Sonder-OPOS-Funktion für §4/3-Rechner, die ich bisher noch nicht gefunden hab????
Danke im Voraus für eure Hilfe.
