Fehler bei Erlöskonto (Ist-Versteuerung und Forderungen)

[#1]

Sachverhalt:

Ist-Versteuerung, Nutzung von Forderungskonten, SKR 03.

Situation:

Eine Rechnung (19% Umsatzsteuer, eingebucht auf Konto 8400) wurde gegen Konto 1410 gebucht, da diese noch nicht bezahlt war. Als die Zahlung erfolgte wurden 0,90 € zu wenig überwiesen, diese Differenz wurde wiederum direkt über Konto 8400 ausgebucht.

Problem:

Das Konto 8400 weißt einen Betrag von X aus, bei der Übergabe zur Umsatzsteuer erscheint auf dem Konto aber stattdessen X+0,90. Offenbar wird die genannte Buchung vom Programm nicht erfasst, obwohl KEIN Buchungsschlüssel gesetzt wurde.

Frage:

Warum berücksichtigt das Programm diese Buchung (Sollbetrag auf Konto 8400, Gegenkonto Forderungskonto) nicht? Ist dies korrekt?

Die Differenz ist natürlich sehr gering, aber gerade bei der Umsatzsteuer möchte ich das Programm vollständig verstehen.

Mit freundlichen Grüßen,

Florian Mayer

[#2]

Hallo Herr Mayer,

um Ihren Sachverhalt besser einordnen und individuell beurteilen zu können, setzen Sie sich bitte schriftlich oder telefonisch mit dem Programmservice Rechnungswesen in Verbindung.

Besondere Regeln und Vereinfachungen für die Buchung der Ist-Versteuerung finden Sie im Informationsdokument  Dok-Nr.: 1080673 .

Mit freundlichen Grüßen

Katharina Schönweiß

Service Rechnungswesen (FIBU)

DATEV eG

[#3]

Kann denn diese Anfrage nicht gleich an den Programmservice Rechnungswesen weitergegeben werden? Das kommt doch regelmäßig vor und ist nun wirklich kein Hexenwerk!

Welchen Zweck soll es denn haben, wenn hier Anfragen gestellt werden, die dann wiederum (1:1) nochmals schriftlich an den jeweiligen Programmservice  gestellt werden müssen/sollen/können (und dann wiederum schriftlich)?

Es gibt Anfragen, die man hier stellt und die dann jeweils in den Service-Kontakten auftauchen.

Warum also dieser überflüssige Formalismus? Oder will man evtl. € 9,- generieren? Das wäre zumindest eine Begründung!

[#4 · Accepted solution]

Moin,

bei eingestellter Istversteuerung erwartet das Programm für eine richtige Verarbeitung der USt immer ein Konto mit Geldkontofunktion als Gegenkonto zum Erlöskonto. Vermutlich haben Sie auch eine Differenz auf dem Konto USt nicht fällig.

Gruß

KP

[#5]

Hallo Herr Hofmeister,

da in der Beschreibung noch einige Informationen fehlen, wie z.B.

     - die Nutzung von OPOS,

     - welcher Modus und welche Einstellungen beim Buchen aktiviert sind,

     - welche Konten (die Funktionen ALLER beteiligten Konten sind ausschlaggebend)

       angebucht wurden

     - usw.,

kann aufgrund dessen keine genaue Beurteilung zum Sachverhalt per DATEV Community-Beitrag getroffen werden.

Daher ist es sinnvoller, sich den Sachverhalt im persönlichen Kontakt anzusehen bzw. die Einstellungen im Detail zu prüfen.

Mit freundlichen Grüßen

Katharina Schönweiß

Service Rechnungswesen (FIBU)

DATEV eG

[#6]

Sehr geehrter Herr KP,

die Differenz lag nicht auf Konto 1766, sondern auf Konto 1776. Aber danke für Ihren Hinweis, wenn ich aber den Vorgang storniere, und stattdessen ein Bankkonto "dazwischenschiebe" stimmen die Zahlen wieder.

Mit freundlichen Grüßen,

Florian Mayer