Lohnartenkontierung BAV-LuG

[#1]

Guten Morgen allerseits,

wir hatten letztes Jahr eine Programmumstellung von Lodas auf LuG. Durchgeführt federführend von unserem damaligen Steuerberater und der Datev-Entwicklungsabteilung.

Seit dem haben wir Unordnung in unserer Buchhaltung.

Folgende Problematik:

BAV Pensionskasse: Vertrag Nr. 1: Steuerfreier Betrag: LA 4700      , Betrag: 20.-€

Kontierung der LA in der FiBU: 4165 Aufwendung f. Altersvorsorge

VertragNr. 2: Gehaltsverzicht LA 3040                                            , Betrag: 125.-€

Kontierung der LA in der FiBU: 4165 Aufwendung f. Altersvorsorge     (das hört sich für mich falsch an, ist ja kein Aufwand für den AG)

Steuerfreier Betrag: LA 4720 Betr.AV, Geh.vz.lfd...                              , Betrag: 125.-€

Kontierung der LA in der FiBU: 4165 Aufwendung f. Altersvorsorge

Mein 1. Problem ist, dass ich nirgends sehen kann, wo bei den LA ein Konto im Soll oder Haben verbucht wird.

Das 2. Problem: ich nenne es mal "im Hintergrund" wird folgendes verbucht:

Die 20.-€ AG Zuschuss BAV werden auf das Konto 1748 Vbl Einbehaltung AN im Soll verbucht (von der Fibu erhalte ich die SUSA Monatswerte)

Dann findet noch eine weitere Buchung statt - 20.-€ werden auf das Konto 1750 Vbl a. Vermögensbildung im Haben verbucht.

Somit bleiben nun nach 6 Monaten in 2018 auf beiden Konten 120.- Euro als Saldo.

Auf dem Konto 1748 120.- €  im Soll

Auf dem Konto 1750 120.-€  im Haben.

Wo ist hier etwas falsch eingestellt?

Ich bin keine Koryphäe was die Kontierung von Lohnarten betrifft, kenne mich in der klassischen Buchhaltung jedoch recht gut aus.

Hier bekomme ich echte Knoten im Kopf. Wer kann helfen?

Vielen Dank vorab für Rückmeldungen und

sonnige Grüße

Christine Kundler

[#2]

LA4700 ist korrekt, der "Aufwand" landet auf Konto 4165 ist ja zusätzlich
LA3040 ist korrekt, der "Aufwand" kürzt ja den Lohnaufwand. Also wandert ein Betrag von Gehalt 4120 auf 4165
LA4720 ist nicht korrekt, da der Lohnaufwand geringer wird, also die Bezugslohnart z.B. Gehalt 4120

Wo werden die Zahlungen hingebucht, nochmal auf 4165?, denn 1748 und 1750 sind ja Null

[#3]

Guten Morgen Herr Mueller,

ich kann das nicht beantworten, wohin es gebucht wird.

Eben nicht, die beiden Konten haben ja  Differenzen:

1750 Vbl Vermögensbildung mit 120.- € im Haben

1748 Vbl Einbeh. AN 120.-€ im Soll

aber wieso verstehe ich nicht.

Viele Grüße

C. Kundler

[#4]

Hallo Frau Kundler,

was sagt denn ihr einrichtender Steuerberater?

Nr. 1 EUR 20,00 auf 4165 sinnvoll und zusätzlicher Personalaufwand

Nr. 2 und 3 neutralisieren sich. Ob man das so möchte? Wir rechnen den Gehaltsverzicht aus 4120 raus. Das heißt wir buchen Nr. gegen 4120 und reduzieren somit den Personalaufwand auf 4120. Nr. 3 buchen wir auf 4165, so dass wir den Aufwand bei der bAV erhöhen. Am Ende kommt bei beiden Buchungsvarianten das Gleiche raus. Die gesamten Personalaufwendungen finden nur einmal Berücksichtigung.

Insgesamt müssten Sie monatlich EUR 145,00 auf 1748 stehen haben und da die Zahlungen an die bAV gegenbuchen.

Bei mir sähen die Buchungen so aus:

Vertrag 1:

20,00 1755 an 4165

20,00 1748 an 1755

20,00 1755 an z. Bsp. 1200

Vertrag 2:

125,00 4120 an 1755

125,00 1755 an 4165

125,00 1748 an 1755

125,00 1755 an z. Bsp. 1200

Ich hoffe, ich habe jetzt keinen vergessen.

Viele Grüße

T. Reich

[#5]

Hallo Herr Reich,

er hat nichts dazu gesagt und hat es auch nicht wieder korrigiert.

Und ich verstehe es einfach nicht.

Danke für Ihre Buchungen - ich versuche meinen Knoten zu entwirren.

Viele Grüße

C. Kundler

[#6]

Hallo Frau Kundler,

buchen Sie über Datev? Dann müsste doch ihr Steuerberater bei der Abstimmung helfen können?!

Eventuell sonst der Service der Datev.

Beide, also Steuerberater als auch Datev, können sich sowohl die Buchhaltung als auch den Lohn anschauen.

Aktuell würde ich die Buchungen im Haben auf 1750 nicht mehr in den Bereich der bAV verorten. Damit würde dann noch woanders der Wurm drin sein.

Viele Grüße

T. Reich

[#7]

Guten Morgen Herr Reich,

@durch den Wechsel des Stb (Pilotversion) leben wir aktuell mit der Pilotversion auf dem Datevserver.

Bis Ende August kann der Stb. nicht auf Datev zugreifen, da unser neuer kein Pilot ist.

Ich habe mich an Datev gewendet und hoffe auf baldige Unterstützung.

Schönen Tag Ihnen und nochmals danke für Ihre ausführlichen Erläuterungen!

Viele Grüße

C. Kundler

[#8]

Hallo Frau Kundler,

wenn ich das richtig weiß, haben Pilotierer eine schnellere Betreuung bei der Datev. Ich weiß allerdings nicht, ob das dann für alle Probleme in LuG gilt.

Viele Grüße

T. Reich

[#9]

Hallo Herr Reich,

habe bereits erfolgreich Kontakt aufgenommen. Das Ergebnis ist noch offen.

Ich werde informieren wenn ich weiß wo das Problem lag.

Viele Grüße

C. Kundler

[#10]

Hallo Herr Reich,

gibt es bei LuG die Möglichkeit einen Buchungsbeleg nach der Probeabrechnung zu generieren?

Viele Grüße

C. Kundler

[#11]

Hallo,

nach meiner Kenntnis nicht. Man erhält zwar mittlerweile Lohnjournal etc mit der Probeabrechnung, aber nach meiner Kenntnis keinen Buchungsbeleg.

Sie können aber einen Buchungsbeleg neu erzeugen, wenn Sie Konten geändert haben. Der alte Buchungsbeleg bleibt als ersetzte Auswertung erhalten.

Viele Grüße

T. Reich

[#12]

Hallo Herr Reich,

aktueller Sachstand ist, dass der Fehler nicht aus LuG kommt.

Das Konto 1748 wird bei uns nur mit dem Betrag der Gehaltsumwandlung bebucht.

Trotzdem erscheint in der Buchhaltung

Auf dem Konto 1748 20.- €  im Soll

und gleichzeitig auf dem Konto 1750 20.-€  im Haben.

Komischerweise haben wir aber die Problematik erst seit der Umstellung von Lodas auf LuG.

Die Buchhaltung wurde - soweit ich weiß - nicht angefasst.

Haben Sie eine Idee wo hier das Problem ist? Das muss doch irgendwann zu lösen sein...

Viele Grüße

Christine Kundler

[#13]

Kurzer Nachtrag: Die Datev hat sämtliche Kontierungen überprüft und als korrekt eingestuft.

Nur weiter sind wir leider nicht gekommen. 

Viele Grüße

C. Kundler

[#14]

Hallo Frau Kundler,

auch wenn es schon etwas her ist, habe Sie eine Lösung gefunden?
Ich sitze hier seit Dezember über diesem Problem und drehe bald durch 😞

Meine Salden:
1748:  85,- H
1750:  15,- H
1755: 100,- S

Dann kommt die Zahlung über die Bank:  115,-  1748/1200
damit ist 1748 auf: 30,- S

Ich kann Fibu, aber hier sehe ich nicht durch.

Bin für jede Hilfe dankbar
Küstenkind

[#15]

Hallo Küstenkind,

pauschal lässt sich Ihr geschilderter Sachverhalt unsererseits leider nur schwer beurteilen. Wenden Sie sich im Zweifel bitte über einen der üblichen Servicekanäle an uns, sodass eine entsprechende Prüfung Ihres Falls vorgenommen werden kann.

Vielen Dank.

[#16]

Hallo Herr Reich,

wie sieht es aus, wenn der Gehaltsverzicht von zwei verschiedenen Lohnarten (Gehalt und Std.lohn 4120/4110) abgebucht wird? Wie kann ich dann die Lohnart 914 schlüsseln?

Dann muss ich ja zwangsweise das Konto 4165 nehmen oder?

Es sei denn, ich kann das Konto 914 zweimal hinterlegen mit zwei verschiedenen Konten.

[#17]

Hallo,

aus Ihrer Lohnart schließe ich, dass Sie mit Lodas arbeiten. Da kenne ich mich nun nicht so gut aus. 

Allerdings sollte es hier eine ähnliche Möglichkeit, wie in LuG geben.

Wenn ich Sie richtig verstehe, haben Sie Gehaltsbezieher über 4120 und (Stunden-)Lohnbezieher über 4110? Beide haben bAV und Sie möchten nun, dass der Gehalts- bze. Lohnverzicht entsprechend auf das jeweilige Konto fließt?!

Sie müssten eine weitere Mitarbeitergruppe in der Fibu anlegen. Einmal Gehälter und einmal Löhne. Dann könnten Sie jede Lohnart entsprechend mit einem eigenen Konto belegen. Sollten Sie auch Minijobber mit bAV haben, müssten Sie diese auch entsprechend aufteilen.

Viele Grüße

T. Reich

[#18]

Hallo Herr Reich,

ja richtig mit LODAS, entschuldigen Sie bitte, ich dachte bei LuG wären die Lohnarten gleich.

Das mit den Mitarbeitergruppen habe ich später auch gesehen, dies wäre eine Überlegung wert.

Im Moment benötige ich es noch nicht, da beide Lohnklassen (Gehalt und Lohn), nur auf ein Fibukonto gebucht werden, somit müsste ich diese dann doch nicht im Lohn für die bAV aufteilen.

Vielen Dank für Ihre Hilfe