Liebe Community,
ich muss die Gehälter für November und Dezember 2022 jetzt im Februar 2023 berechnen, weil das Finanzamt dem Mandanten erst heute die Steuernummer erteilt hat (am Rande vermerkt - den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung hat die FV im September erhalten).
Die Abrechnung mache ich im Lodas-Programm. Der Mandat hat die Gehälter für diese Monate bereits 2022 ausgezahlt. Jedoch konnten weder SV-Beiträge noch die Lohnsteuer gemeldet werden.
Lohnsteuerlich ist der Mandant Monatszahler. Muss ich mit dem Entstehungsprinzip arbeiten? Werden die Lohnsteuerbescheinigungen im LODAS ausgestellt?
Kann mir jemand helfen, wie ich diese Monate am korrektesten melde?
Danke Euch im Voraus!
Wioletta
Wenn der Abrechnungsmonat/Abrechnungsstand in Lodas der November max. der Dezember ist, können diese Abrechnungen, so denke ich, nach dem Entstehungsprinzip erstellt werden. Wichtig ist, dass die bereits ausgezahlten Beträge auch so im Netto abgezogen werden.
Mit der Abrechnung Dezember werden die Lohnsteuermeldungen erzeugt, für die Zeiträume die mit Lodas abgerechnet wurden. An die Vorarbeitgeberwerte denken, wegen der korrekten LSt-Berechnung.
Das ist nicht vollständig was ich aufgeführt habe, wesentliche Eckdaten sind enthalten.
Danke!
"den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung hat die FV im September erhalten)."
Für das "nächste Mal": Immer wieder dort anrufen und ggf. ätzend werden, so etwas geht gar nicht!
Sie bekommen jetzt ja über ELSTAM keine Rückmeldedaten mehr, da die Frist von 6 Wochen überschritten ist. Dito Problematik mit SV-Anmeldungen.
übers Anrufen in dieser Sache kann ich ein Buch schreiben!
schönes WE