Umsatzsteuer für Jahresabschluss im Kreditor auflösen - auf welches Konto?

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Aufgrund WP-Pflicht müssen wir den Jahresabschluss selbst erstellen.

Als Unternehmen buchen wir die Steuern über Kreditorenkonten.

Wie buchen wir das um, so dass es aus den Verbindlichkeiten L+L entfällt und trotzdem im neuen Jahr im Kreditor wieder erscheint?

Laut Steuerbüro sollen wir einfach eine Generalumkehrbuchung machen. Dann muss ich das Ganze im neuen Jahr manuell erfassen. Gibt es da nicht ein Überleitungskonto?

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Hübsch ist es nicht, aber 3310/3701 sollte der Buchungssatz sein.

Bilanzausweis wäre dann korrekt (DATEV sollte 3300 und 3310 saldieren), für den WP ist der Hinweis zu geben, warum Saldo der OPOS-Liste (inkl. gebuchter) Steuern vom Bilanzausweis abweicht. … eben aufgrund der Buchung.

evtl. auch #3349 probieren. Geht das nicht, bleibt m.E. nur der Weg des Steuerbüros, also Storno und im neuen Jahr wieder rein … hier kann man aber die Stornobuchung stornieren

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Ich kann meinen Beitrag oben nicht mehr ändern. Mit #3310 wirds nichts, den weist DATEV dann auf der Aktivseite aus, mit #3349 sieht die Bilanz wie gewünscht aus. Ob der WP es so abnickt, vorher anfragen.