Umsatzsteuer Korrektur verbuchen

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Für das 2.Quartal (Mai) habe ich eine Umsatzsteuer Voranmeldung (Erstattung) von 72,72€ dem Finanzamt gemeldet.

Diese Summe ist auch auf dem Konto als Erstattung eingegangen.

Im November musste ich nochmal eine Korrektur machen auf 70,12€.

Nun hat uns das Finanzamt 2,60€ nochmal vom Konto eingezogen.

Kann mir jemand sagen auf welches Konto ich dies buchen muss? Bzw. ob an den Buchungen etwas falsch ist.(siehe Konten im Anhang)

Vielen Dank für die Hilfe!

[#2 · Accepted solution]

Die eingebuchte Korrektur von 70,12€ Konto 1789 an Konto1780 ist falsch. Hier darf nur der Differenzbetrag zu der ursprünglichen Voranmeldung in Höhe von 2,60 € eingebucht werden. Andernfalls stimmt Ihr Vorauszahlungssoll auf Konto 1780 nicht.

Dann braucht auch die Abbuchung vom Finanazmt in Höhe von 2,60 nur gegen 1789 gebucht werden.

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Vielen Dank!!!