USTVA Rechenfehler

[#1]

Hallo,

gibt es eine Erklärung warum Datev den Rechenfehler erkennt und dennoch die falschen Werte ans FA übermittelt?

[#2]

gelöscht! Antwort war falsch. 

[#3]

Hallo @erickibler ,

ich denke, das hat etwas damit zu tun, dass Datev einmal die Einzelbuchungen nimmt und diese mit den Kontenwerten vergleicht. Das Berechnungsverfahren lässt sich leider nicht bei der Voranmeldung sondern nur bei der Jahreserklärung auswählen und ist insbesondere wichtig, wenn es wie im letzten Jahr unterschiedliche Steuersätze auf einem Konto gibt. In dem Fall kommt aber bei der Jahreserklärung, welches Verfahren man nehmen soll.

Bezüglich der Differenz würde ich jetzt einfach mal vermuten, dass irgendwas direkt gegen Umsatzsteuer gebucht wurde oder aber auch ein Umsatzsteuerschlüssel verwendet wurde, wo das nicht hätte passieren dürfen. Am besten mal das Umsatzsteuerkonto für den Zeitraum durchschauen und sehen, ob da etwas ungewöhnliches ist; das dann so buchen wie es sein sollte; dann müsste auch die Verprobung wieder passen. Wenn das alles nicht funktioniert, habe ich leider keine weiteren Ideen.

MfG,

Dirk Schmakies

[#4 · Accepted solution]

Hallo @erickibler, 

liegt tatsächlich eine Rechenfehler vor? 

In allen ähnlichen Fällen, die ich bisher nachvollzogen habe, lag es an Rundungsdifferenzen. 

Beispiel: Mandant verkauft über Internetshop ein Produkt für je 9,99 € brutto 10.000 mal im Monat. 

Netto: 8,39495798 - 19% Steuer: 1,59504202 

Richtig gerundet auf dem Erlöskonto: 8,39 - Steuer 1,60 

10.000 x 1,59504202 = 15.950,42 

10.000 x 1,60000000 = 16.000,00 

Und schon hat man ca. 50 € Rundungsdifferenz, obwohl alles richtig ist. 

P.S.:  Umsatzsteuer-Voranmeldung - Berechnung der ausgewiesenen Werte