Davon-Posten bei Abschlussgliederung nach HGB

[#1]

Hallo in die Community!

Wir sind gerade dabei die ersten Jahresabschlüsse mit Aufbereitung nach Kontenzwecken zu erstellen und bei uns hat sich im Bereich der Davon-Posten folgende Frage ergeben:

Ist es möglich manuell Davon-Posten einzurichten und diesen ein Konto zuzuweisen?

Ein Beispiel: Es wird das Konto "Forderungen gegen verbundene Unternehmen" bebucht - ist es möglich hierunter einen Davon-Vermerk "davon gegen Gesellschafter" einzurichten und im Druckexemplar auszuweisen?

Besten Dank im Voraus!

[#2 · Accepted solution]

Hallo @ThomasGebauer,

grundsätzlich können Sie keine eigenen Davon-Posten einrichten und einem Konto zuweisen❌. Die jeweiligen Davon-Posten sind immer innerhalb des Kontenzwecks enthalten✔️.

Sie können jedoch von jedem beliebigen Konto den Kontenzweck ändern und dadurch eine Änderung der Davon-Posten bewirken👍. 

Daher mein Lösungsvorschlag💎 für Sie:

1. Kanzlei-Rechnungswesen aufrufen.
   
   
2. Stammdaten | Sachkonten | Kontenzweck wählen.
   
   
   
3. Konto auf der linken Seite wählen und Kontenzweck Verbindlichkeiten gegenüber anderen Gesellschaftern - ... zuordnen (es gibt verschiedene Kontenzwecke je nach Restlaufzeit, ich habe bis 1 Jahr genommen").
   Wie Sie einen Kontenzweck ändern, ist auch in dem nachfolgenden Dokument beschrieben: Kontenzweck ändern 
   
   

   ⚠️  Bitte berücksichtigen Sie, ⚠️
   dass bei diesem Kontenzweck eine Änderung mit Kanzlei-Rechnungswesen V.10.42 für die Wirtschaftsjahre ab 2021 erfolgt ist. Sollten Sie eine niedrigere Version im Einsatz haben, führen Sie ein Update durch. Bei niedrigeren Wirtschaftsjahren weicht der Ausweis ab.
   
   

4. Im Jahresabschluss wird das Konto bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen mit zusätzlichem Davon-Posten gegen Gesellschafter.
   Wäre das Konto eine Verbindlichkeit, würde ein zusätzlicher Davon-Posten mit der Restlaufzeit vorhanden sein.
   
   
   

Freundliche Grüße 👋🙂

Lukas Rudolph
Service Jahresabschluss & Anlag

[#3]

Hallo Herr Rudolph,

auf die Lösung wäre ich im Leben nicht gekommen - aber es funktioniert! 🙂

Tausend Dank für diese prima Unterstützung und viele Grüße,

Thomas Gebauer

[#4]

Haben Sie zufällig auch noch Idee, wie ich den Vorjahresausweis herstellen kann? Ich habe es gerade schon über die Überleitung der Vorjahreskonten probiert, das hilft aber leider nicht weiter.

Hat sich schon erledigt - das Häkchen bei "Kontenzwecke des aktuellen Wirtschaftsjahres für Vorjahresvergleich nutzen" muss gesetzt werden, dann geht es.

[#5]

Hallo @ThomasGebauer,

hierfür gibt es zwei Möglichkeiten.

⚠️  Bitte berücksichtigen Sie bei beiden Möglichkeiten, dass der Ausweis in der Spalte Vorjahr dann zur eigentlichen Vorjahresbilanz abweicht. Bei der 2. Möglichkeit wird, bei erneuten Ausgeben des Jahresabschlusses des Vorjahrs, der Ausweis entsprechend anders sein.⚠️

1. Möglichkeit

1. Aktuelles Geschäftsjahr öffnen.
2. Stammdaten | Mandantendaten wählen.
3. Im Bereich Kontenüberleitung das Kontrollkästchen Kontenzwecke des aktuellen Wirtschaftsjahres für Vorjahresvergleich nutzen aktivieren.

2. Möglichkeit

1. Ins Vorjahr wechseln.
2. Stammdaten | Sachkonten | Kontenzweck wählen.
3. Kontenzweck analog zum aktuellen Geschäftsjahr ändern.

Freundliche Grüße

Lukas Rudolph
Service Jahresabschluss & Anlag