Liebe DATEV-Anwender,
folgender Sachverhalt: unser Mandant, Kommanditist einer Ein-Mann-GmbH & Co. KG, vermietet bald ein neu gebautes Grundstück, das in seinem Eigentum steht, umsatzsteuerpflichtig an "seine" GmbH & Co. KG. Das Grundstück ist in der Sonderbilanz des Kommanditisten aktiviert, die Vorsteuer im Zuge des Gebäudebaus wurde über die ihm zugeteilte Umsatzsteuernummer (identisch mit seiner Einkommensteuernummer) gemeldet.
Mit Beginn der Vermietung entsteht eine umsatzsteuerliche Organschaft - unser Mandant wird Organträger und muss somit die Umsätze der Organgesellschaft (GmbH & Co. KG) an das Finanzamt melden.
Wie schaffen wir es technisch, die Umsätze der Sonderbilanz und die der GmbH & Co. KG in eine Umsatzsteuervoranmeldung zu packen?
Für jede Hilfe sind wir dankbar.
Liebe Grüße
Theresa Müller
