Schrottverkauf verbuchen

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Moien zusammen,

ich möchte eine Schrottlieferung im buchen. Nach § 13 Abs. 2 Nr. 7, Abs. 5 UStG greift hier die Umkehr der Steuerschuldnerschaft. Leider lässt mich die Software weder den Steuerschlüssel 94 nutzen, noch die Kontenfunktion ändern (siehe Screenshot). Lässt sich das beheben?

Danke und viele Grüße,
LV

[#2 · Accepted solution]

Mit dem Steuerschlüssel 94 haben Sie sich bereits verbucht (sorry, der musste sein 😋).

Der Lieferant hat im Falle des Reversecharge nichts zu tun, nackte Buchung auf das Erlöskonto 4510, das Konto sollte m. W. richtig in UStVA und UStE zugeordnet sein.

Der Steuerschlüssel 94 ist mit "AV" gekennzeichnet, "AV" bedeutet "automatische Vorsteuer". Bei Verwendung auf die Konto mit Zusatzfunktion "nur Mehrwertsteuer" weist das Programm die Buchung ab.

Beim Einkäufer sieht die Sache natürlich anders aus, der benutzt ein Konto auf dem Vorsteuer erlaubt ist, die USt ist dann eine Faktor 2 Ableitung (läuft aber Programmintern).