Zahlungseingang Steuerfreie Auslagen Umsatzsteuerautomatik

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Liebe Community,

ich habe folgendes Problem:

Mandant unterliegt der Istversteuerung.

Es werden Rechnungen mit steuerfreien Auslagen geschrieben, diese unterliegen nicht der Umsatzsteuer. Sie werden jeweils gegen das Konto 1372 gebucht.

Eine Rechnung  wird  z.B. wie folgt eingebucht:

119 €     Debitor/4400 (SKR 04)

10 €       Debitor/1372 (SKR 04)

Aufgrund der Programmautomatik erscheint ja nun auf dem Konto umsatzsteuer nicht fällig (3816) 19,00 Euro USt.

Der Kunde zahlt die Rechnung über 129,00 Euro. Unter Zahlungen buchen erfasse ich diesen Zahlungeingang. Jetzt wird automatisch die USt aus den 129,00 Euro in Höhe von 20,60 € auf 3816/3806 gebucht, die steuerfreien Auslagen werden also mit USt belegt. Wenn ich die Automatik aufhebe und es händisch einbuche, bekomme ich die Meldung, dass es nicht in die USt VA einfließt.

Kennt jemand eine Lösung?

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Hallo Frau Hartstein,

meines Wissens geht das nur, indem Sie die Zahlung auch aufteilen und die 119,00 € mit der Automatik und die 10,00 € unter Aufhebung der Automatik buchen.

Viele Grüße,

B. Fitschen

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Hallo Frau Hartstein,

ergänzend zur Antwort von Frau Fitschen, möchte ich noch auf unser Info Datenbank Dokument: Besondere Regeln und Vereinfachungen für die Buchung der Ist-Versteuerung verweisen.

Andrea Knoblich

Service Rechnungswesen (FIBU)

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