Ich habe den Unterschiedsbetrag nach § 253 VI HGB ( Unterschied aus der Abzinsung der Pensionsrückstellung) mit der Buchung "9286 an 9285" eingegeben, aber in der Handelsbilanz erscheint der Betrag nicht unter der Bilanz. Was habe ich falsch gemacht?
Dank im voraus für die Hilfe.
Hallo Herr van Meegen,
im Rahmen der Programmverbindung zu Bilanzbericht/Abschlussprüfung wird der gebuchte Wert in die Vorlage für die Angaben unter der Bilanz mit übernommen.
Sollten Sie keines der beiden Berichtsprogramme einsetzen, so steht Ihnen auch in Kanzlei-Rechnungswesen eine Vorlage für die Angaben unter der Bilanz zur Verfügung. Hier erfassen Sie den gebuchten Wert zu der entsprechenden Textkonserve manuell. Wie das bewerkstelligt werden kann, finden Sie im Dokument 1080378 unter dem Kapitel 5 Weiterer Abschlussbestandteil S001 - Angaben MicroBilG .
Mit freundlichem Gruß
Bernhard Frauenknecht
Produktmanagement und Service
Betriebliches Rechnungswesen
DATEV eG
Hallo Zusammen,
ich habe genau das gleiche Problem und mich wundert es, weil in den Teilnehmerunterlagen und Dokumenten das Beispiel genau so aussieht, als erschiene der Betrag unter der Handelsbilanz als Hinweis!
Bei mir wird der Betrag weder in der Handelsbilanz, bei der Übermittlung an den BAZ und auch in der Berichtschreibung angezeigt bzw. übernommen, als ob die Buchung komplett ignoriert wird (obwohl die Beträge auf den Konten und SuSa in im Bereich HR vorhanden sind).
Im Bereich HR habe ich die ZOT 5004/0000/165, den JA habe ich auf die Davon-Posten erweitert.
Im Berichtsteil konnte ich manche Werte auch nicht bei den Variablen aus der Bilanz entnehmern, der Unterschiedsbetrag ist auch dort nicht zu finden.
Ich tue mich eh schwer mit der Berichtschreibung und da ich für 2016 nun wieder alles neu anlegen und überarbeiten muss, soll es nun auch von vornherein richtig sein.
Wo ist hier der Haken??
Vielen Dank!
Karin Pusc
Hallo Frau Pusch,
der Unterschiedsbetrag ist im Anhang anzugeben bzw. bei MicroBilG in den Angaben unter der Bilanz. Für die Angaben unter der Bilanz gibt es im Bilanzbericht als auch in Kanzlei-Rechnungswesen eine Vorlage.
In Bezug auf die Übernahme in den Bilanzbericht muss ich mich korrigieren. Die Wert-Variable erfordert leider die manuelle Erfassung (analog der Vorlage in Kanzlei-Rechnungswesen). Ich habe deshalb einen Wunsch erfasst, den Kontenwert 9285 automatisch zu übernehmen. Dieses lässt sich übrigens mit wenigen Klicks heute schon bewerkstelligen indem über Variable einfügen das Konto 9285 aus den Abschlussdaten abgefragt wird.
Mit freundlichem Gruß
Bernhard Frauenknecht
Produktmanagement und Service
Betriebliches Rechnungswesen
DATEV eG
Ich hätte eine Ergänzung zur Frage:
Im Datev - Dok 1080801 (aktualisiert am 27.09.2016) wird der Ausweis unter der Handelbilanz bildlich dargestellt. Hierbei weist der Betrag des ausschüttungsgesperrten Unterschiedsbetrags ein Minuszeichen auf.
Bei der Buchung 9286 an 9285 (wie beschrieben) wird mir dieser Betrag positiv dargestellt. Woran liegt das?
Vielen Dank im Voraus
Hallo Frau Bäumle,
das liegt daran, weil sich im Dokument ein Fehler eingeschlichen hat. Das Konto 9285 muss einen Haben-Saldo aufweisen was es im Falle des Dokumentes nicht tut. Hier wurde leider Soll und Haben vertauscht.
Vielen Dank für Ihren Hinweis und wir werden selbstverständlich das Dokument korrigieren.
Mit freundlichem Gruß
Bernhard Frauenknecht
Produktmanagement und Service
Betriebliches Rechnungswesen
DATEV eG
Vielen Dank für die schnelle Antwort. Ich hatte bereits an mir gezweifelt