individuelle Umsatzsteuerschlüssel einrichten

[#1]

Hallo Community,

wir haben ein Mandat mit diversen Mietobjekten, die tlw. ust-pflichtig vermietet sind. Dementsprechend ist die Vorsteuer ja auch aufzuteilen. Lt. LEX-Inform 0907756 gibt es die Möglichkeit "individuelle Umsatzsteuerschlüssel" zu erfassen.

Das automatische Faktor 2-Verfahren auf individuellen Umsatzsteuerschlüsseln wenden Sie an,

wenn ein steuerlicher Sachverhalt für diverse Konten zutrifft. Das ist

beispielsweise bei der "Aufzuteilenden Vorsteuer" der Fall, wenn eine

automatische Buchung der Vorsteuer in einen anrechenbaren und einen nicht

anrechenbaren Vorsteueranteil gewünscht ist, wie zum Beispiel bei einem Gebäude,

das sowohl betrieblich genutzt als auch vermietet wird (USt-frei).

Ich finde allerdings keine Anleitung dazu, wie man diese erfasst. Ich kenne die Vorsteuer Faktor-2 Möglichkeit bei individuellen Buchungsschlüsseln, allerdings ist diese ja kontenbezogen und somit nich hilfreich.

Wo kann ich diese individuellen Umsatzsteuerschlüssel einrichten?

Grüße

Manuela Jachert

[#2]

Hallo Frau Jachert,

einen individuellen Steuerschlüssel können Sie unter Stammdaten|Steuerschlüssel anlegen. Die Erfassungsmaske öffnet sich, wenn Sie auf den Link Neuen Steuerschlüssel anlegen klicken.

Mit freundlichen Grüßen

DATEV eG

Martina Harwarth

Service Rechnungswesen

[#3]

Hallo Frau Harwarth,

vielen Dank für Ihre Rückmeldung. Wo ich grundsätzlich diese Steuerschlüssel erstellen kann, wusste ich schon. Allerdings wird in dem o.g. Dokument ja explizit auf eine Möglichkeit hingewiesen die aufzuteilende Vorsteuer direkt aufzuteilen.

Ich hätte gerne eine Anleitung, WIE ich den Steuerschlüssel erstellen muss, damit dies klappt. (allgemein ist ausreichen; Prozentzahlen können ja angepasst werden)

Grüße

Manuela Jachert

[#4 · Accepted solution]

Hallo Frau Jachert,

in folgendem Dokument  Aufzuteilende Vorsteuer - Buchungsbeispiele   sind einige Buchungsvarianten mit individuellem Steuerschlüssel und Faktor 2 beschrieben. Vielleicht können Sie mit diesen Informationen ihre Frage lösen. Es sind hier häufig auftretende Konstellationen beschrieben. Falls die Lösung nicht dabei sein sollte, setzen Sie sich bitte mit dem Progammservice Rechnungswesen Tel. 0911 319-38600 in Verbindung!

Mit freundlichen Grüßen

DATEV eG

Martina Harwarth

Service Rechnungswesen

[#5]

Hallo Frau Jachert,

wir arbeiten mit einem individuellen Steuerschlüssel (s.u.) für die Aufteilung.

Hierbei werden 25% der Umsatzsteuer 19% als aufzuteilend umgebucht.

Ich hoffe das ist die Information, die Sie gesucht haben.

Viele Grüße

Detlef Wahl

[#6]

Hallo Herr Wahl,

vielen Dank für Ihre Antwort.

In dem Dokument von Frau Harwarth findet sich mein Fall exakt wieder. Die Vorsteuer wird direkt aufgeteilt auf abzugsfähig und nicht abzugsfähig. In Ihrem Falle müsste ich hinterher ja die aufzuteilende Vorsteuer noch auf nicht abzugsfähig umbuchen.

Grüße

Manuela Jachert