Hallo miteinander,
wir haben einen Mandanten, der den "Rechnungserstellungs-Service" von Amazon und gleichzeitig FBA, also Lagerhaltung und Versand durch Amazon, nutzt. Die Zahlungsberichte von Amazon lädt sich der Mandant herunter und importiert sie in die Datev-Schnittstelle seiner Warenwirtschaft. Von dort wird dann ein Export im Datev-Format erstellt und in Rewe importiert. In dem Stapel sind dann die Zahlungsbuchungen zu Ausgangsrechnungen, die Rückzahlungen zu Gutschriften sowie die entsprechenden Gebühren von Amazon enthalten. Manchmal wird ein Artikel bei Amazon zerstört oder kommt von Kunden kaputt zurück, dann ist in der Importdatei auch eine Erstattung von Amazon auf das Verkäuferkonto unseres Mandanten enthalten, die als Schadenersatz gebucht wird. Bis hier ist meiner Meinung nach alles korrekt.
So und dann kommt es vor, dass die Umsatzsteuer aus dem ursprünglichen Brutto-Rechnungsbetrag, die an den Käufer der Ware ging, als Umsatzsteuer-Korrektur von Amazon gutgeschrieben wird. Manchmal kommt dann ein paar Tage später auch wieder eine Belastung dazu, manchmal aber auch nicht. Siehe hierzu das angehängte Bild. Die Steuerkorrekturen werden auf das Konto 1770 gebucht und gehen somit nicht mit in die USt-VA. Das Rewe bringt auch einen entsprechenden Hinweis.
Unser Problem ist nun, dass wir nicht wissen und uns auch nicht vorstellen können, für was diese USt-Korrektur gutgeschrieben wird und warum sie dann manchmal, aber eben nicht immer, wieder belastet wird.
Hat hier jemand entsprechende Erfahrungen und kann mich aufklären? Vielen Dank vorab!
