Thema "Direktversicherung pauschal versteuern" in Personalwirtschaft

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Mon, 04 Dec 2023 11:18:21 GMT

Hallo,

ich habe vom Vorberater aus Lohn + Gehalt ein Mandat nach LODAS übernommen. Der AN hat eine monatliche Direktversicherung, welche beim Vorberater mit pauschaler Lohnsteuer und SV-frei abgerechnet wurde. Die Direktversicherung wird zusätzlich zum Gehalt gezahlt.

Unter allg. Angaben sind zusätzliche Haken bei "Vertrag soll nach § 40b EStG pauschal versteuert werden" und " Verzichtserklärung auf Steuerfreiheit zu Gunsten Pauschalversteuerung liegt vor" gesetzt.

Die Lohnart 880 ist angelegt, bei den übergreifenden Daten ist der Haken bei Voraussetzung für Pauschalierung erfasst und die pauschale Steuer soll nicht auf den AN abgewälzt werden.

Die Abrechnung erfolgt aber mit Steuerpflichtig und SV-Pflichtig.

Ich finde meinen Fehler nicht.

Vielen Dank vorab.

Direktversicherung pauschal versteuern

mandyhochgräber — Mon, 04 Dec 2023 14:14:53 GMT

Hallo,

ist denn das Feld "Zeitpunkt Versorgungszusage" auch ausgefüllt?

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Mon, 04 Dec 2023 14:30:25 GMT

Es ist ausgegraut, also nicht möglich etwas einzutragen

Direktversicherung pauschal versteuern

mandyhochgräber — Mon, 04 Dec 2023 14:39:16 GMT

Stammlohnart 880 ist bei mir Kindergartenzuschuss. Müsste das nicht Stammlohnart 902 sein bei Pauschalversteuerung?

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Mon, 04 Dec 2023 14:46:16 GMT

LA 902 ist auch angelegt. LA 880 wurde in einem Datev-Dokument gefordert.

Direktversicherung pauschal versteuern

JudithLohn1 — Mon, 04 Dec 2023 18:18:12 GMT

Fehlt evtl der Haken, dass vor dem 1.1.2018 ein Beitrag pauschalbesteuert wurde?

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 05 Dec 2023 07:00:38 GMT

Auch dieser Haken ist gesetzt.

Ich habe gestern 3 Stunden nach dem Fehler gesucht. Ich hoffe gemeinsam finden wir den Fehler

Direktversicherung pauschal versteuern

tbehrens — Tue, 05 Dec 2023 09:03:44 GMT

Wie hoch ist die bAV? Höchstgrenze 1.752 € überschritten?

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 05 Dec 2023 09:31:16 GMT

Der monatlichen Beitrag ist 145,21 Euro und liegt somit unter der Grenze

Direktversicherung pauschal versteuern

Ncl-bhn_ — Tue, 05 Dec 2023 09:55:39 GMT

Steuerklasse ? Mehrfachbeschäftigung ?

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 05 Dec 2023 10:29:53 GMT

Steuerklasse 4 und keine Mehrfachbeschäftigung

Direktversicherung pauschal versteuern

tbehrens — Tue, 05 Dec 2023 14:07:24 GMT

Bildschirm-Screens wären hilfreich. Wurde es als steuerpflichtig erfasst?

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 05 Dec 2023 16:00:03 GMT

Voila, anbei die Screenshots:

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 05 Dec 2023 15:59:31 GMT

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 05 Dec 2023 15:59:05 GMT

Direktversicherung pauschal versteuern

P_Sp — Tue, 05 Dec 2023 17:28:49 GMT

Hallo,

ich denke, der Haken bei Steuerfreiheit nach § 3 Nr. 63 muss raus.

Du hast beide Varianten angehakt. Willst aber doch nur die Pauschalversteuerung erreichen, oder?

Also auch nur dort den Haken setzen.

Viele Grüße

Direktversicherung pauschal versteuern

JudithLohn1 — Tue, 05 Dec 2023 20:12:06 GMT

Ich würde die Eintragung in der Spalte Pauschalsteuer komplett entfernen, da dass "nein" nur bedeutet, dass keine automatische Berechnung erfolgen soll.

Es soll ja keine Abwälzung erfolgen.

Vllt stört sich das Programm an der Eintragung, da dort der Beitrag und nicht die Pauschalsteuer eingetragen wurde.

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Wed, 06 Dec 2023 07:22:13 GMT

Haken weg ==> wegen dem Haken bei "Verzichtserklärung für Steuerfreiheit...." muss auch der Haken bei "Vorauss. Steuerfreiheit nach § 3 Nr. 63 erfüllt" gesetzt sein

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Wed, 06 Dec 2023 07:22:31 GMT

Hilft leider auch nicht

Direktversicherung pauschal versteuern

P_Sp — Wed, 06 Dec 2023 08:27:43 GMT

Hier mal der Hilfetext zum Feld Voraussetzung Steuerfreiheit nsch § 3 Nr. 63 erfüllt:

Kann es sein, dass der bei dir eingebene Vertragsbeginn die Pauschalierung verhindert??

"Das Kontrollkästchen ist nur beim Durchführungsweg Direktversicherung aktiv.

Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn die Voraussetzungen der Steuerfreiheit nach § 3 Nr. 63 EStG erfüllt sind. (Die Auszahlung der zugesagten Alters-, Invaliditäts- oder Hinterbliebenenversorgungsleistungen erfolgt in Form einer Rente oder eines Auszahlplans.)

Bei einer Versorgungszusage vor 2005 ist das Kontrollkästchen zu aktivieren,

wenn Steuerfreiheit angewandt werden soll,
wenn im Jahr 2007 oder später aufgrund des Wahlrechts der Beitrag pauschal versteuert werden soll.
In diesem Fall muss eine Verzichtserklärung des Arbeitnehmers vorliegen und zusätzlich das entsprechende Kontrollkästchen Verzichtserklärung auf Steuerfreiheit zu Gunsten der Pauschalversteuerung liegt vor aktiviert werden."

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Wed, 06 Dec 2023 14:45:06 GMT

Das ist leider auch nicht die Lösung, denn so ist es bereits geschlüsselt.

Ich habe nun eine Serviceanfrage an DATEV gerichtet. Ich werde über das Ergebnis berichten.

Danke für die Unterstützung.

Direktversicherung pauschal versteuern

P_Sp — Wed, 06 Dec 2023 14:48:18 GMT

Ja, bitte eine Rückmeldung. Die Lösung würde mich auch interessieren.

Viele Grüße

Direktversicherung pauschal versteuern

P_Sp — Wed, 06 Dec 2023 15:12:18 GMT

Noch ein letzter Versuch:

Ich habe deine Daten identisch bei einem meiner Mandanten eingeben.

Habe aber das "gültig ab Datum" beim laufenden Bezug auf 12/2023 (bzw. auf den aktuellen Abrechnungsmonat) gesetzt.

Ansonsten würden ja diverse Nachberechnungen erzeugt. Oder sind diese gewünscht?

In der Probeabrechnung werden so 145,21 mit Lohnart 902 pauschal versteuert ausgewiesen.

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Thu, 07 Dec 2023 07:23:21 GMT

Vielen Dank, aber das hat bei mir leider auch nichts geholfen. Ich bin auf die Lösung von DATEV gespannt.

Direktversicherung pauschal versteuern

czekalla — Tue, 12 Dec 2023 10:36:53 GMT

Hallo,

heute habe ich nun die Lösung von DATEV bekommen, welche leider in keinem Hilfedokument aufgeführt ist.

Auf Personaldaten --> Lohnkonto Ergebniswerte --> Steuer --> Pauschalsteuer

In dem Feld "Pauschal versteuerte Bezüge" mussten für alle Monate in 2023 der Wert von 145,21 gelöscht werden.

Die anderen Felder sollten unverändert bleiben.

Zusätzlich muss bei den Vertragsdaten zur BAV der Haken bei "Voraussetzung Steuerfreiheit nach § 3 Nr. 63 erfüllt (nur Direktversicherung) entfernt werden.

Der Fehler trat nur wegen dem Wechsel von Lohn+Gehalt zu Lodas auf.

Ich hoffe es hilft auch anderen einmal 🙂