Hallo Herr Heese,   ein konkretes Datum kann ich noch nicht nennen, es wird höchst wahrscheinlich das zweite Halbjahr 2024 werden.   Mit Freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo @sabrinabernhardt , wir möchten gerne ein kurzes Update zu dieser Idea geben.   Seit letzter Woche ist das Senden aus DATEV Meine Steuern möglich. Der Status der Idea wird somit auf "Umgesetzt" aktualisiert.     Viele Grüße   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Eddie,   ich bin eben über Ihre Anfrage und meine nicht korrekte Antwort vom 02.10.2023 gestolpert.   Die Angabe von unterschiedlichen Stamm- und Vorzugsaktien in der Kapitalertragsteuer-Anmeldung ist doch möglich:   Wählen Sie beim Kapitalertrag im Register "Allgemeine Angaben" bei den "Angaben zur Verteilung des Kapitalertrags" den Verteilungsschlüssel Ertrag je Anteil (z. B. Dividende je Stamm- und Vorzugsaktie).   Im Register "KapSt-Anmeldung" können Sie dann den Kapitalertrag je Anteil und die Gesamtmenge aller Anteile für Stamm- und Vorzugsaktien angeben.   Das Programm ermittelt daraus den gesamten Kapitalertrag aus Stamm- und Vorzugsaktien.   Für die Verteilung erfassen Sie im Ordner "Empfänger von Kapitalerträgen" je Empfänger die Anzahl der Stamm- und Vorzugsaktien und übernehmen sie für den entsprechenden Kapitalertrage (Register "Empfänger dieses Kapitalertrags").   Bitte entschuldigen Sie meine nicht zutreffende Antwort vom 02.10.2023.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo KaMaOn,   nein, so eine Abfrage ist nicht möglich.   Die Empfangsvollmacht der Steuerbescheide ist ab VZ 2022 nicht mehr in der Körperschaftsteuererklärung enthalten, sondern Bestandteil der Vollmacht in der Vollmachtsdatenbank.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo igorstranz1,   die Null wird in VZ 2021 fehlerhaft ins Formular gedruckt. Die elektronische Datenübermittlung an die Finanzverwaltung ist korrekt, die Null wird nicht mit übertragen.   Im Programm KSt für VZ 2022 ist der Formulardruck korrekt.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo SteuerOase12,   ja, und auch die Arbeitslöhne müssen in mindestens dieser Höhe eingetragen sein.   Das ELSTER-Modul der Finanzverwaltung lässt sonst keine Übermittlung zu.     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier   DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Eddie,   das Programm Kapitalertragsteuer-Anmeldung geht davon aus, dass durch einen Gesellschafterbeschluss ein Ausschüttungsbetrag vorliegt, der als Kapitalertrag erfasst wird.    Für die Verteilung dieses Kapitalertrag auf die Empfänger kann bei jedem  "Empfängern von Kapitalerträgen" die jeweilige Beteiligungshöhe angegeben werden, z. B. auch anhand der Anteile an Stamm- und Vorzugsaktien. Beim jeweiligen Kapitalertrag ist dann der Verteilungsschlüssel "Anteile (z. B. Stamm- und Vorzugsaktien") zu wählen.   Alternativ kann für jeden Empfänger ein selbst ermittelter individueller Kapitalertrag erfasst werden.   Die Erfassung unterschiedlicher Dividendenerträge für Vorzugs- und Stammaktien ist nicht möglich.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Guten Tag Herr Heese,   nach derzeitigem Stand bietet DATEV voraussichtlich 2024 eine Lösung für die Mitteilung nach § 138 Abs. 2 AO an.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Isabelle,   DATEV hat noch keine Lösung für die elektronische Mitteilung nach § 138 Abs. 2 AO.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo StB_,   weil uns bisher weder ein Bescheid und die Wünsche dazu vorlagen.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo StB_,   die Liste Verbleibender Verlustvortrag bildet keinen Bescheid ab. Natürlich ist sie auch dafür verwendbar.   Sie zeigt kurz zusammengefasst die Verlustverrechnung (Verlustrücktrag oder Verlustabzug im laufenden Jahr bis zum verbleibenden Verlustvortrag). Sie passt u. E. zu den Berechnungslisten Ermittlung des Einkommens, Ermittlung der Rückstellung/Aktivierung (einschließlich der Erstattungen aufgrund Verlustrücktrag) usw., damit die Auswirkungen / Ergebnisse bei der Erstellung der Steuererklärung gut nachvollzogen werden können.   Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Baers,   die Anlage Sportvereine gibt es seit 2017 nicht mehr. Die Angaben zur  "Durchführung von sportlichen Veranstaltungen gegen Entgelt" sind seit dem in der Anlage Gem enthalten.   Die Anlage Gem gibt es übrigens auch im Programm Körperschaftsteuer im Ordner "Leere Erfassungsformulare".    Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Virnich,   grundsätzlich gilt:   das Elster-Modul der Finanzverwaltung lässt nur "deutsche Steuernummern" zu. Über "Ermitteln" können Sie die Finanzamts- und Steuer-Nr. getrennt erfassen und die "bundeseinheitliche Elster-Steuernummer" ermitteln lassen.   Für die Kapitalgesellschaft selbst Bei Beteiligungen an Personengesellschaften ist die Steuernummer zwingend erforderlich.   Bei den Anteilseignern wird die Steuernummer nicht benötigt. Wenn sie aber erfasst wird, wird sie auch geprüft.   Ansonsten hilft wohl nur die Rücksprache mit dem Finanzamt: vielleicht wurden Finanzämter zusammengelegt oder ähnliches.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo höft,   der Verlustuntergang bei einem schädlichen Beteiligungserwerb gem. § 8c KStG und das Wiederaufleben als fortführungsgebundener Verlustvortrag nach § 8d KStG ist nur bei Kapitalgesellschaften anzuwenden. Die Anwendung von § 8c und 8d KStG ist Voraussetzung für § 10a Satz 11 und 12 GewStG. Diese Vorschriften gelten also nicht für Personengesellschaften.    Mit freundlichem Gruß Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo ChrisW,   ja, bei der Ermittlung der Rückstellung werden die anrechenbaren Steuern kaufmännisch gerundet. Das ist ein Kompromiss zwischen   Aufrunden bei der Nachzahlung gem. § 36 Abs. 3 EStG und immer Abrunden, was "günstiger" bei der Ermittlung des zu versteuerndes Einkommens wäre.   Wir haben uns dafür entschieden, weil   die anrechenbare Steuer bei der Rückstellung mit dem in der Anlage GK ausgewiesenen Betrag übereinstimmen muss, sonst ist es nicht "stimmig" bei mehreren anrechenbaren Steuerbeträgen (der Gesellschaft selbst, von Organgesellschaften, aus Beteiligungen an Personengesellschaften) sich bei kaufmännischen Rundungen die wenigsten Abweichungen zwischen Nachzahlung und Rückstellung ergeben.     Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Frau Herzog,   hierzu gibt es keine Neuigkeiten, eine Realisierung ist nicht geplant.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo Herr Thiel,   im Programm DATEV Körperschaftsteuer ist eine erneute Übernahme der geänderten Berechnungswerte von Jahr 1 nach Jahr 2 möglich, z. B. steuerliches Einlagekonto, Verlustvortrag, Gesamtbetrag der Einkünfte und anrechenbare ausländische Quellensteuer (für einen Verlustrücktrag von Jahr 2 nach Jahr 1).    Dazu wählen Sie den folgenden Jahreswechsel-Hinweis mit Ja:   "Für das von Ihnen ausgewählte Bearbeitungsjahr existiert bereits ein Datenbestand. Wollen Sie die vorhandenen Vortragswerte überschreiben?"   Eine erneute Datenübernahme der im Jahr 1 geänderten Erfassungswerte in das bereits bestehende Jahr 2 ist nicht möglich.      Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo DaniPedia,   Sie können die elektronische Datenübermittlung auch trotz dieser Fehlermeldung zur Berechnung der Tantieme durchführen.   Die Tantieme ist kein Bestandteil des Formulars bzw. des ELSTER-Moduls der Finanzverwaltung, deshalb ist die Übermittlung möglich.     Nur um Missverständnissen vorzubeugen: Für die elektronische Übermittlung der Steuererklärung und Druck der Formulare ist es nicht nötig, die Werte an den endgültigen Jahresabschluss manuell anzupassen. Den Transfer von den vorläufigen Werten in den Erfassungsformularen zu den endgültigen Werten fürs Finanzamt macht das Programm automatisch.    Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo DaniPedia,   stellen Sie die Gewinndefinition nicht um, sondern behalten die Einstellung „KSt/GewSt sind im Gewinn nicht berücksichtigt". Für die Ausgabeformulare und die elektronischen Übermittlung werden automatisch die endgültigen Werte berücksichtigt. Das Körperschaftsteuerprogramm geht davon aus, dass die errechneten Rückstellungsbuchungen einschließlich Tantieme an Kanzlei-Rechnungswesen zurückgegeben werden. Eine Umstellung der Gewinndefinition (oder gar eine erneute Datenübergabe aus Kanzlei-Rechnungswesen nach der Buchungen der Rückstellungen) ist nicht mehr vorzunehmen.   Die Gewinndefinition "KSt/GewSt sind im Gewinn berücksichtigt" wird nur benötigt, wenn keine Rückstellungen mehr zu berechnen sind, weil die Bilanz vor der erstmaligen Datenübergabe fertig ist, also bereits die Steuerrückstellungen enthält. Das Steuerprogramm wird damit nur zum Erstellen der Steuererklärungen benutzt, nicht zur Ermittlung der Rückstellungen.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG ... Mehr anzeigen

Hallo nv,   das Tool Ergänzende Steuerformulare V. 5.7, mit der z. B. die KSt-Erklärung für VZ 2021 für beschränkte steuerpflichtige Körperschaften elektronisch an die Finanzverwaltung übermittelt werden können, wird voraussichtlich ab 12. Mai 2022 zum DFÜ-Abruf bereitstehen.   www.datev.de/hilfe/1010488      Mit freundlichen Grüßen   Johannes Maier DATEV eG   ... Mehr anzeigen

Hallo f_mayer,   in der ersten Erfassungsmaske zur Tantieme können Sie das unter "Korrekturen der Bemessungsgrundlagen" mit 3 Kontrollkästchen bestimmen:   - Mit den ersten beiden steuern Sie, ob und wie der SolZ berücksichtigt werden soll - mit dem 3. Kontrollkästchen aktivieren Sie eine Berücksichtigung der sonstigen nicht abzugsfähigen Steuern wie z. B. die Steuern für Vorjahre.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG     ... Mehr anzeigen

Hallo thea17062020,   für das ELSTER-Modul der Finanzverwaltung liegt in der Anlage BEG eine ungültige Steuernummer bei (einer) der erfassten Körperschaft(en) vor.   Diese Steuernummer ist kein Pflichtfeld. Wenn Sie die Steuernummer(n) in der Anlage BEG löschen und neu berechnen, sollte die elektronische Übermittlung möglich sein.   Mit freundlichem Gruß   Johannes Maier DATEV eG   ... Mehr anzeigen