Hallo Tinage, kann es sein, dass nicht beide Bestände geschlossen wurden? Man muss alle Kanzlei-Rewe Bestände schließen und nicht nur die digitale Buchungserfassung. Danach funktioniert eigentlich alles wieder.  Man verfällt nur leider immer wieder in die alte Arbeitsweise mehrere Mandaten parallel bearbeiten zu wollen - allerdings ist Multitasking jetzt nicht mehr gefragt.   ... Mehr anzeigen

ebenso ging es mir auch nachdem ich nach längerer Problemsuche auf das Dokument gestoßen bin. Schade, dass es nicht nach außen kommuniziert und eine Fehlerbehebung angekündigt wird, Offensichtlich soll das jetzt ein Dauerzustand sein 😣   ... Mehr anzeigen

an die beiden Vorredner: ich finde die Diskussion hier ganz spannend.   Hinsichtlich der rechtlichen Auslegung bin der Meinung von Seesport, dass wir mit der Stornierung (unter heutigem Datum) den besseren Weg gehen.   Wenn ich den Haufe-Artikel lese, steht dort u.a. zur Berichtigung:   Fehlerhafte Rechnungen dürfen berichtigt werden, wenn das Finanzamt zustimmt und der Rechnungsempfänger die Vorsteuer zurückgezahlt hat.    Die Berichtigung einer unvollständigen Rechnung ist möglich, wenn notwendige Angaben fehlen. Das ist aber hier doch nicht der Fall.   Lt. aktuellem BMF-Schreiben (DOK 2020/0610691) heisst es :   Folgen eines überhöhten Steuerausweises Weist der Unternehmer entgegen den o. g. Regelungen in Rechnungen über Leistungen, die nach dem 30. Juni 2020 und vor dem 1. Januar 2021 erbracht werden, eine höhere Umsatzsteuer aus, als sich bei zutreffender Anwendung der Umsatzsteuersätze von 16 Prozent bzw. 5 Prozent ergibt, schuldet er die Differenz aufgrund eines unrichtigen Steuerausweises nach § 13a Abs. 1 Nr. 1 i. V. m. § 14c Abs. 1 UStG.   Also bekomme ich diesen Mangel (nach meiner Auffassung) nur über eine Aufhebung/Stornierung aus der Welt.   Zur Klarstellung (auch hinsichtlich des Einwandes: Im vorliegenden Fall wäre aus Gründen der Risiko-Abwehrberatung angebracht gewesen, den (Nichtunternehmer) Mitgliedern gar keine Rechnung (i.S. UStG) auszugeben.), dass es sich bei den Mitgliedern nur um Unternehmer handelt, die zu 99% vorsteuerabzugsberechtigt sind. Diese werden die Beiträge im Januar 2020 alle mit 19% Vorsteuerabzug verbucht haben - und da konnte noch keiner etwas von diesen Problemen ahnen.    Durch das erneute Lesen des BMF-Schreibens bin ich aber jetzt immerhin darauf gestossen, dass es jetzt im B2B-Geschäft doch noch eine Nicht-Beanstandungsregel für Umsätze zwischen dem 30. Juni und 1. August gibt. Somit müssen Monatsrechnungen mit Abrechnungszeitraum z.B. 15.06. bis 15.07. , die mit 19% ausgestellt wurden, nicht berichtigt werden. Leider gilt diese Regelung nicht für sämtliche B2B-Geschäfte.   So, das sollte in diesem Block genug sein zur Rechnungsberichtigung.   Mein Hauptanliegen war eher die Suche nach einer einfachen technischen Lösung, die IST-Versteuerung bei den Bankbuchungen zu korrigieren.    ... Mehr anzeigen

Vielen Dank, dass Sie sich mit dem Thema beschäftigen. Ich glaube nicht, dass sich dieser Fall durch einen Nachtrag zur ursprünglichen Rechnung korrigieren lässt. Dieser ist m.E. nur bei fehlenden oder fehlerhaften Pflichtangaben möglich.   Hier handelt es sich jedoch um Rechnungen mit fehlerhaftem Steuerausweis (19% statt 16%), die nur über einen Storno/Rechnungskorrektur aufgehoben werden können. Die Verbuchung dieser Belege ist auch gar nicht so ein grosses Problem, da die Belege über Auftragswesen-Online erstellt und im Unternehmen-Online bereitgestellt werden. Dadurch werden die meisten Buchungen automatisiert verarbeitet.   Mein Problem liegt bei den Bankbuchungen. Durch die Ist-Versteuerung wird erst im Zeitpunkt der Zahlung eine Umbuchung von " nicht fällig 19% " auf "fällig 19%" vorgenommen. Somit ist bei Zahlungseingang jeweils 19% USt abgeführt worden, was ich nicht durch die korrigierten Rechnungen beheben kann. Ich müsste jeden Zahlungseingang "anfassen" und stornieren - nur dann erfolgt die richtige Umsatzsteuerberechnung.   Die Umsatzsteuersenkung nicht weiterzugeben ist keine Lösung, da ein Nettoentgelt zzgl. Umsatzsteuer vereinbart wurde. Wir haben da als Lösungsweg eine gemeinsame Spende der Differenzbeträge vorgeschlagen - dieses muss jedoch von den jeweiligen Mitgliedern bestätigt werden.          ... Mehr anzeigen

Hallo,  leider handelt es sich in unserem Fall wirklich um (Kalender-) Jahresbeiträge. Diese werden immer für die Zeit vom 01.01. - 31.12. berechnet. Bei späterem Eintritt wird zwar anteilig der Beitrag gekürzt (z.B. 01.04. - 31.12.) aber die Laufzeit ist immer bis zum 31.12. und die Beitragszahlung erfolgt als Einmalzahlung. Insofern haben wir wohl keine Chance das als Teilleistung zu betrachten.   Viele Grüße   ... Mehr anzeigen

Die Rechtevergabe auf Benutzerebene erfolgt aber auf Kanzlei-Ebene. Das muss der Administrator ggf. nur freischalten. Meines Erachtens muß der Mandant da auch nicht zustimmen. Der Mandant möchte die Zahlungen zur Verfügung gestellt bekommen, ob durch die DATEV oder die Kanzlei ist letztlich egal. Der Mitarbeiter der Kanzlei kann aufgrund fehlender Freigaben bei der Bank gar keine Zahlungen ausführen. Insofern ist die Freigabe des Imports doch nicht zustimmungspflichtig. Oder liege ich da falsch? Schönes Wochenende wünsche ich auch Karsten Bebensee ... Mehr anzeigen